Chojnice, dnia 19 marca 2021 roku
SEKO S.A.
ROCZNE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE ZA OKRES
OD 1 STYCZNIA 2020 ROKU
DO 31 GRUDNIA 2020 ROKU
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Kazimierz Kustra
Tomasz Kustra
Joanna Szymczak
Bogdan Nogalski
Michał Hamadyk
Karolina Kustra
Danuta Kustra
Piotr Szymczak
Dorota Łempicka
Eugeniusz Gostomski
- Branża wg klasyfikacji przyjętej przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie:
makro sektor - 500 Dobra konsumpcyjne
sektor - 510 Artykuły spożywcze
subsektor - 511 Żywność
- Adres: 89-620 Chojnice, ul. Zakładowa 3
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych
O ile nie zaznaczono inaczej, wszystkie dane w sprawozdaniu są podane w tysiącach złotych.
A. Firma, forma prawna i przedmiot działalności
Dane jednostki:
B. Czas trwania działalności Spółki.
Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
C. Okresy objęte sprawozdaniem finansowym:
- Nazwa: „SEKO” Spółka Akcyjna
- Siedziba: Chojnice
- Organ rejestrowy: VIII Wydział Sąd Rejonowy Gdańsk - Północ. Wpis do rejestru przedsiębiorców SEKO spółki z o.o. nastąpił w 2003
roku pod numerem KRS 0000184960 (historycznie zapis RHB – 7718 w dniu 29.05.1992 roku). Wpisu SEKO S.A. dokonano 13.04.2006
r. – KRS 0000255152
- Podstawowy przedmiot działalności Spółki to przetwarzanie i konserwowanie ryb, skorupiaków i mięczaków PKD 10.20.Z
Zarząd na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego:
- Prezes Zarządu
- Wiceprezes Zarządu
Sprawozdanie finansowe jest prezentowane za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
Porównawcze dane finansowe są prezentowane za okres od 1 stycznia 2019 r. do 31 grudnia 2019 r.
D. Skład organów spółki
- Wiceprzewodniczący RN
- Sekretarz RN
- Członek RN
- Członek RN
- Wiceprezes Zarządu
Rada Nadzorcza na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego:
- Przewodniczący RN
Przedstawione dane finansowe zawierają dane SEKO S.A. W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne
sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe.
- Członek RN
J. Korekty wynikające z zastrzeżeń biegłego rewidenta
F. Jednostka dominująca
- Członek RN
E. Dane łączne
H. Kontynuacja działalności
I. Prezentacja i przekształcenie sprawozdań finansowych
Sprawozdanie finansowe za 2020 r. zostało sporządzone za okres 1 stycznia – 31 grudnia 2020 r.
Spółka nie dokonywała przekształceń sprawozdań finansowych w celu zapewnienia porównywalności danych, ponieważ w 2020 roku w
Spółce nie były dokonywane zmiany zasad rachunkowości.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się
przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez spółkę działalności
Na dzień 31 grudnia 2020 r. Spółka nie jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz
nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
G. Połączenie spółek
W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie SEKO S.A. z innym podmiotem.
W prezentowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonywano żadnych korekt wynikających z zastrzeżeń biegłego rewidenta.
2
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Nie amortyzuje się wartości niematerialnych i prawnych, gdy ich wartość nie przekracza 500,00 zł, a ich wartość jest kosztem w miesiącu
oddania do użytku.
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Odpisy amortyzacyjne wartości
niematerialnych i prawnych, stanowiących nabyte prawa, dokonywane są metodą liniową począwszy od miesiąca następnego po
miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
- Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2020 r. są zgodne z ustawą z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości (z późniejszymi zmianami). Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu historycznego.
Jednostka nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu oraz rachunku zysków
i strat.
- Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
- Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
K. Zasady (polityka) rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów, ustalenia przychodów, kosztów i wyniku
finansowego oraz sposób sporządzania sprawozdania finansowego i danych porównywalnych
Środki trwałe o wartości powyżej 500,00 zł wg stawek amortyzacji zgodnych z okresem ekonomicznej użyteczności środków trwałych.
Nie dokonuje się odpisów amortyzacyjnych od składników majątku, których wartość początkowa nie przekracza 500,00 zł – odpisuje się w
koszty pod datą przekazania do użytkowania w pełnej wartości początkowej jako zużycie materiałów.
Rzeczowe aktywa trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku
pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość.
Zgodnie z Ustawą o Rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane od środków trwałych odpisy amortyzacyjne
(umorzeniowe) mogą na podstawie odrębnych przepisów ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość
księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego dalszego
używania jest ekonomicznie uzasadnione.
Środki trwałe umarzane są według metody liniowej, począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie
odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
Amortyzacja środków trwałych
Poszczególne grupy zapasów są wyceniane w następujący sposób:
Materiały
- cena zakupu
Półprodukty i produkty w toku
- w wysokości bezpośrednich kosztów materiałowych
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub
wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W uzasadnionych przypadkach do ceny nabycia lub kosztu
wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań powstałe na dzień bilansowy
oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycie środków trwałych.
Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen
sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów:
- ogólnego zarządu,
- magazynowania wyrobów gotowych i półproduktów,
- sprzedaży produktów i marketingu.
Produkty gotowe
- w wysokości technicznego kosztu wytworzenia
mierzonego w cenach ewidencyjnych skorygowanych o
odchylenia od cen ewidencyjnych
Towary
- cena zakupu
Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników majątku obrotowego dokonane w związku z trwałą utratą ich wartości lub
spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania pomniejszają wartość zapasów w
bilansie i zalicza się je do pozostałych kosztów operacyjnych.
Stosowana metoda rozchodu zapasów to FIFO.
Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty. W zależności od terminu wymagalności należności wykazywane są jako
krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego) lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego). W celu
urealnienia wartości, należności pomniejszone są o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych z zachowaniem zasady ostrożnej
wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).
3
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez
Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio: ujemne
do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
Inwestycje krótkoterminowe wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej
waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe od inwestycji krótkoterminowych wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się
odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
Kapitał podstawowy wykazywany jest w wysokości nominalnej, wynikającej ze Statutu Spółki, zgodnej z wpisem do Krajowego Rejestru
Sądowego.
Kapitał zapasowy obejmuje kapitał utworzony z podziału zysków wypracowanych w latach poprzednich oraz nadwyżki ceny emisyjnej
akcji ponad ich wartość nominalną.
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
Wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na dzień bilansowy średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez
Narodowy Bank Polski.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych.
- niewykorzystane urlopy pracownicze,
- inne przyszłe zobowiązania,
Rezerwy na przyszłe świadczenia pracownicze tworzone są na bazie memoriałowej w oparciu o imienne wyliczenia.
Spółka tworzy rezerwy na odprawy emerytalne na podstawie wyliczeń aktuariusza.
Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy w
wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do kosztów działalności operacyjnej, pozostałych kosztów
operacyjnych, kosztów finansowych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Rezerwy tworzone są na poniższe tytuły:
- odroczony podatek dochodowy,
- odprawy emerytalno-rentowe,
Otrzymane dotacje dotyczące częściowej refundacji środków trwałych rozliczane są proporcjonalnie do odnoszonej w koszty amortyzacji
tych środków trwałych.
Kredyty wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, a w uzasadnionych przypadkach w wartości zamortyzowanego
kosztu.
Inne zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, to jest łącznie z nie zapłaconymi odsetkami
przypadającymi do zapłaty na ten dzień. Odsetki te księgowane są w ciężar kosztów finansowych, a przypadku kredytu inwestycyjnego
odsetki zwiększają wartość inwestycji do czasu oddania inwestycji do użytkowania
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Do rozliczeń międzyokresowych przychodów zalicza się przychody, których realizacja nastąpi w przyszłych okresach.
Fundusze specjalne obejmują w całości Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony zgodnie z ustawą o zakładowym funduszu
świadczeń socjalnych.
Przychody ze sprzedaży produktów oraz usług wykazywane są w wartościach netto (bez podatku od towarów i usług) wynikających
transakcji sprzedaży, z uwzględnieniem upustów i rabatów.
Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują wartość sprzedanych
produktów, towarów i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w cenach nabycia.
Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy uregulowaniu zalicza się
odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych. W uzasadnionych przypadkach odnosi się je do
kosztu wytworzenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych.
W zależności od terminu wymagalności zobowiązania wykazywane są jako krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego) lub
długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego).
4
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Okres
Średni kurs
w okresie
Minimalny kurs
w okresie
Maksymalny
kurs w okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
2019 4,3018 4,2520 4,3844 4,2585
2020 4,4742 4,3010 4,6188 4,6148
31.12.2020 31.12.2019
4,6148 4,2585
4,4742 4,3018
Podatek dochodowy stanowią podatek dochodowy od osób prawnych będący zobowiązaniem wobec budżetu oraz rezerwy lub aktywa
z tytułu odroczonego podatku dochodowego, spowodowane przejściowymi różnicami między wykazywaną wartością aktywów i pasywów
a ich wartością podatkową.
L. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro na koniec poszczególnych miesięcy w okresie objętym sprawozdaniem
finansowym
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością jednostki i
stanowią głównie: wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, darowizny, utworzone rezerwy, skutki aktualizacji wartości aktywów
niefinansowych.
Przychody i koszty finansowe obejmują głównie przypadające na okres sprawozdawczy odsetki, różnice kursowe.
Koszty sprzedaży obejmują koszty transportu, koszty marketingu, promocji oraz reklamy spółki.
Koszty ogólnego zarządu stanowią koszty funkcjonowania spółki, a w szczególności: koszty zarządu oraz koszty działów pracujących
na potrzeby całej spółki.
Kursy przyjęte do przeliczenia:
Pozycje bilansowe
Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych
M. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
Zasady przeliczania:
Pozycje bilansowe - zostały przeliczone według średniego kursu NBP, obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu objętego
raportem.
Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych - zostały przeliczone według kursu średniego NBP w każdym okresie
obliczonego, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie objętym raportem.
5
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
2020 2019 2020 2019
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
186 302 192 288 41 639 44 699
II. Zysk z działalności operacyjnej 6 456 8 688 1 443 2 020
III. Zysk brutto 5 590 8 694 1 249 2 021
IV. Zysk netto 4 560 7 010 1 019 1 630
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
11 870 17 017 2 653 3 956
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
154 -13 306 34 -3 093
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
4 953 -14 587 1 107 -3 391
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 16 977 -10 876 3 794 -2 528
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
138 306 130 195 29 970 30 573
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na
koniec bieżącego roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
61 753 55 209 13 382 12 964
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec
bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego
roku obrotowego)
12 091 14 802 2 620 3 476
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec
bieżącego roku obrotowego i na koniec poprzedniego
roku obrotowego)
40 760 30 983 8 832 7 276
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
76 553 74 986 16 589 17 609
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
665 665 144 156
XV. Liczba akcji / udziałów (w szt.) 6 650 000 6 650 000 6 650 000 6 650 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,69 1,05 0,15 0,25
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję
zwykłą (w zł/EUR)
0,69 1,05 0,15 0,25
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
(na koniec bieżącego roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
11,51 11,28 2,49 2,65
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EUR) (na koniec bieżącego roku obrotowego i
na koniec poprzedniego roku obrotowego)
11,51 11,28 2,49 2,65
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na
jedną akcję (w zł/EUR)
0,66 0,66 0,14 0,15
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. PLN
w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EURO
N. Różnice pomiędzy Polskimi a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości / Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej
Spółka stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013r. nr.330 z
późn. zm.).
Emitent dokonał analizy potencjalnych korekt, które byłyby konieczne w celu przekształcenia niniejszego publikowano sprawozdania
finansowego sporządzonego zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości na sprawozdanie finansowe, które zostałoby sporządzone
zgodnie z MSR / MSSF.
Zdaniem emitenta, wielkość potencjalnych korekt nie wypłynęłaby istotnie na wartościach kapitału własnego oraz wyniku finansowego
netto prezentowanego w niniejszym sprawozdaniu.
Obszary występowania głównych różnic pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym zgodnie z
polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSR / MSSF:
6
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
2.Zakres informacji dodatkowych
Różnice między zasadami rachunkowości i sposobem sporządzania sprawozdań finansowych przez Spółkę a MSR / MSSF wynikają
przede wszystkim z szerszego zakresu ujawnień zalecanych przez niektóre MSR / MSSF.
1. Spółka tworzy Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, zgodnie z regulacjami zawartymi w polskim prawie. MSR / MSSF nie
zezwalają na wykazanie w aktywów i pasywów dotyczących takiego funduszu. Zastosowanie MSR / MSSF dla tej pozycji nie
spowodowałoby zmiany wyniku netto ani wysokości kapitałów własnych, a jedynie zmniejszenie sumy bilansowej. W ocenie Zarządu
zmniejszenie sumy bilansowej byłoby nieistotną korektą.
7
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Nota 31.12.2020 31.12.2019
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 67 342 69 313
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 164 202
- wartość firmy 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 66 641 68 606
3. Należności długoterminowe 3, 8 7 7
3.1. Od jednostek powiązanych 0 0
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
3.3. Od pozostałych jednostek 7 7
4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0
4.1. Nieruchomości 0 0
4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane
metodą praw własności
0 0
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym
0 0
- udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i
stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
0 0
- udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0
c) w pozostałych jednostkach 0 0
4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 530 498
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 530 496
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 2
II. Aktywa obrotowe 70 964 60 882
1. Zapasy 6 10 804 11 554
2. Należności krótkoterminowe 7, 8 30 013 31 655
2.1. Od jednostek powiązanych 0 0
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
2.3. Od pozostałych jednostek 30 013 31 655
3. Inwestycje krótkoterminowe 9 29 911 17 421
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 29 911 17 421
a) w jednostkach powiązanych 0 0
b) w pozostałych jednostkach 10 4 500
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 29 901 12 921
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 236 252
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy
0 0
IV. Akcje (udziały) własne 11
0 0
A k t y w a r a z e m 138 306 130 195
BILANS
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
8
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Nota 31.12.2020 31.12.2019
PASYWA
I. Kapitał własny 76 553 74 986
1. Kapitał zakładowy 13 665 665
2. Kapitał zapasowy 14 71 328 67 311
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0
6. Zysk (strata) netto 4 560 7 010
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 61 753 55 209
1. Rezerwy na zobowiązania 18 1 888 1 797
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 620 637
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 240 1 139
a) długoterminowa 338 272
b) krótkoterminowa 902 867
1.3. Pozostałe rezerwy 28 21
a) długoterminowa 0 0
b) krótkoterminowa 28 21
2. Zobowiązania długoterminowe 19 12 091 14 802
2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
2.3. Wobec pozostałych jednostek 12 091 14 802
3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 40 760 30 983
3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
3.3. Wobec pozostałych jednostek 40 741 30 959
3.4. Fundusze specjalne 19 24
4. Rozliczenia międzyokresowe 21 7 014 7 627
4.1. Ujemna wartość firmy 0 0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 7 014 7 627
a) długoterminowe 6 615 7 028
b) krótkoterminowe 399 599
P a s y w a r a z e m 138 306 130 195
Wartość księgowa 76 553 74 986
Liczba akcji (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 11,51 11,28
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 11,51 11,28
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
9
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Nota 31.12.2020 31.12.2019
1. Należności warunkowe 23 0 0
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0
1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0
2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
0 0
2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0
- potencjalne roszczenia 0 0
3. Inne (z tytułu) 23 52 454 49 649
- hipoteka kaucyjna z tytułu zabezpieczenia otrzymanych kredytów,
pożyczek i umowy franczyzowej
26 500 26 500
- zastawy rejestrowe
25 954 23 149
Pozycje pozabilansowe, razem 52 454 49 649
w tys. PLN
POZYCJE POZABILANSOWE
WYSZCZEGÓLNIENIE
W związku z zaciągniętym pożyczkami na zakup samochodów ustanowiono zabezpieczenie w postaci przewłaszczenia na
zabezpieczenie. Zabezpieczenie to zostało ustanowione na 23 samochodach osobowych i 4 samochodach dostawczych.
Na dzień 31.12.2020 roku Spółka posiada 10 umów z pracownikami, które zawierają zapisy o odszkodowaniu z tytułu zakazu konkurencji.
10
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Nota 2020 2019
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów,
w tym:
186 302 192 288
od jednostek powiązanych 1 1
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 171 706 176 862
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 14 596 15 426
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 156 164 156 706
- jednostkom powiązanym 0 0
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 143 887 143 538
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 12 277 13 168
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 30 138 35 582
IV. Koszty sprzedaży 26 19 189 19 526
V. Koszty ogólnego zarządu 26 7 021 7 062
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V) 3 928 8 994
VII. Pozostałe przychody operacyjne 3 458 655
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 107 0
2. Dotacje 2 921 375
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 37 8
4. Inne przychody operacyjne 27 393 272
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 930 961
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 103
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 131 155
3. Inne koszty operacyjne 28 799 703
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 6 456 8 688
X. Przychody finansowe 29 96 740
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0
a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0
b) od pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0
2. Odsetki, w tym: 96 325
- od jednostek powiązanych 0 0
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
32
0 0
- w jednostkach powiązanych 0 0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0
5. Inne 0 415
XI. Koszty finansowe 30 962 734
1. Odsetki w tym: 551 734
- dla jednostek powiązanych 0 0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:
32
0 0
- w jednostkach powiązanych 0 0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0
4. Inne 411 0
XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
31 0 0
XIII. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI+/-XII) 5 590 8 694
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Nota 2020 2019
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
XIV. Podatek dochodowy 33 1 030 1 684
a) część bieżąca 1 083 1 756
b) część odroczona -53 -72
XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
34 0 0
XVI. Zysk (strata) netto (XIII-XIV-XV) 4 560 7 010
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 4 560 7 010
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 36 0,69 1,05
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 36 0,69 1,05
12
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
2020 2019
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 74 986 72 364
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów podstawowych 0 0
II. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
74 986 72 364
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 665 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 665 665
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 67 311 62 809
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 4 017 4 502
a) zwiększenia (z tytułu) 4 017 4 502
- z podziału zysku (ponad wymagana ustawowo minimalną
wartość)
4 017 4 502
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- utworzenie funduszu rezerwowego na nabycie akcji własnych 0 0
- pokrycie straty z lat ubiegłych 0 0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 71 328 67 311
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0
- zmiany przyjętych zasad (polityki rachunkowości)
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- z przeniesienie na kapitał zapasowy 0 0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- rozwiązanie kapitału rezerwowego 0 0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 7 010 8 891
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7 010 8 891
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
7 010 8 891
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 7 010 8 891
- podział zysku – przekazanie na kapitał zapasowy 4 017 4 502
- podział zysku – wypłata dywidendy 2 993 4 389
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
0 0
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
13
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
2020 2019
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- pokrycie straty z lat ubiegłych z podziału zysku 0 0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
6. Wynik netto 4 560 7 010
a) zysk netto 4 560 7 010
b) strata netto 0 0
c) odpisy z zysku
0
0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 76 553 74 986
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
74 273 71 482
14
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
2020 2019
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto 4 560 7 010
II. Korekty razem 7 310 10 007
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
0 0
2. Amortyzacja 6 738 6 353
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -168 337
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 545 733
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -107 103
6. Zmiana stanu rezerw 90 91
7. Zmiana stanu zapasów 750 701
8. Zmiana stanu należności 1 642 4 662
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
-1 550 -2 606
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -630 -367
11. Inne korekty 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
11 870 17 017
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 4 715 168
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
215 168
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
0 0
3. Z aktywów finansowych, w tym: 4 500 0
a). w jednostkach powiązanych 0 0
-zbycie aktywów finansowych 0 0
-dywidendy i udziały w zyskach 0 0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
-odsetki 0 0
-inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
b). w pozostałych jednostkach 4 500 0
-zbycie aktywów finansowych 0 0
-dywidendy i udziały w zyskach 0 0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
-odsetki 0 0
-inne wpływy z aktywów finansowych 4 500 0
4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0
II. Wydatki 4 561 13 474
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
2 277 8 889
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0
3. Na aktywa finansowe, w tym: 10 4 500
a). w jednostkach powiązanych 0 0
-nabycie aktywów finansowych 0 0
-udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)
15
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
2020 2019
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
b). w pozostałych jednostkach 10 4 500
-nabycie aktywów finansowych 10 4 500
-udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
4. Inne wydatki inwestycyjne 2 274 85
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 154 -13 306
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 14 195 6 791
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0 0
2. Kredyty i pożyczki 14 195 6 786
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0
4. Inne wpływy finansowe 0 5
II. Wydatki 9 242 21 378
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 993 4 389
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału
zysku
0 0
4. Spłaty kredytów i pożyczek 5 576 16 040
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 128 216
8. Odsetki 545 733
9. Inne wydatki finansowe 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 4 953 -14 587
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 16 977 -10 876
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 16 980 -10 863
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 3 13
F. Środki pieniężne na początek okresu 12 907 23 783
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 29 884 12 907
- o ograniczonej możliwości dysponowania 22 117
Noty objaśniające do rachunku przepływów znajdują się na stronie 17 Sprawozdania finansowego.
16
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC
OKRESU
2020 2019
a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu) 12 921 23 784
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 938 39
- inne środki pieniężne 4 969 23 744
-wycena środków pieniężnych walutowych 14 1
b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu) 29 901 12 921
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 29 682 7 938
- inne środki pieniężne 202 4 969
- inne aktywa pieniężne 0 0
-wycena środków pieniężnych walutowych 17 14
Zmiana stanu środków pieniężnych
16 977 -10 876
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 11 870 17 017
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 154 -13 306
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 4 953 -14 587
- bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem
kredytów, pożyczek i leasingów):
-1 259
tys. zł
- nie spłacone zobowiązania z/t zakupu Środków Trwałych na dzień
31.12.2020 roku
-557 tys. zł
- Spłacone w 2019 roku zobowiązania z/t zakupu Środków Trwałych,
które były nie spłacone na dzień 31.12.2019 roku
266 tys. zł
- wartość otrzymanego dofinansowania z Urzędu Pracy do kosztów
wynagrodzenia pracowników nieobjętych przestojem, przestojem
ekonomicznym albo obniżonym wymiarem czasu pracy w związku ze
spadkiem obrotów gospodarczych w następstwie wystąpienia COVID-19
za czerwiec, lipiec i sierpień 2020 roku.:
-2 309
tys. zł
Korekty Inne
Zobowiązania krótkoterminowe (z wyjątkiem kredytów i pożyczek)
Wyjaśnienie różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie a zmianami tych pozycji wykazanymi w rachunku
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Struktura środków pieniężnych
Występuje różnica między bilansową zmianą stanów środków pieniężnych a przepływami pieniężnymi netto w kwocie 3 tys. zł na którą
składa się wycena bilansowa środków pieniężnych wycenionych w walucie.
17
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Oprogramow
anie
komputerowe
a) wartość brutto wartości
niematerialnych i prawnych na
początek okresu
0 0 982 899 0 0 982
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 27 27 0 0 27
- nabycia 0 0 27 27 0 0 27
- przejęte z inwestycji 0 0 0 0 0 0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 20 20 0 0 20
- likwidacji 0 0 20 20 0 0 20
d) wartość brutto wartości
niematerialnych i prawnych na
koniec okresu
0 0 989 906 0 0 989
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
0 0 780 725 0 0 780
f) amortyzacja za okres 0 0 45 45 0 0 45
- zwiększenia 0 0 66 66 0 0 66
- zmniejszenia, w tym: 0 0 21 21 0 0 21
- sprzedaż 0 0 0 0 0 0 0
- likwidacja 0 0 21 21 0 0 21
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
0 0 825 770 0 0 825
h) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na początek okresu
0 0 0 0 0 0 0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu
0 0 0 0 0 0 0
j) wartość netto wartości
niematerialnych i prawnych na
koniec okresu
0 0 164 136 0 0 164
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) (od 01.01. do 31.12.2020 r.)
Wyszczególnienie
koszty
zakończon
ych prac
rozwojowy
ch
koncesje, patenty,
licencje i podobne
wartości, w tym:
inne
wartości
niematerialn
e i prawne
zaliczki na
wartości
niematerialne
i prawne
wartość
firmy
wartości
niematerialn
e i prawne
razem
0
164
Nota 1
31.12.2019
0
0
202
31.12.2020
0
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
0
0
164
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne
174
0
136
0
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
202
Wartości niematerialne i prawne razem
18
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
grunty
(w tym pra
wo
wieczysteg
o
użytkowani
a gruntu)
budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
urządzenia
techniczne i
maszyny
środki
transportu
inne środki
trwałe
Środki
trwałe
razem
2 034 47 891 57 007 6 548 3 531 117 011
0 520 3 883 647 171 5 221
0 520 3 883 647 171 5 221
0 0 0 0 0 0
0 0 7 381 1 323 294 8 998
0 0 30 780 3 813
0 0 7 351 543 291 8 185
2 034 48 411 53 509 5 872 3 408 113 234
0 12 658 33 515 3 455 1 912 51 540
0 1 225 -3 116 -402 76 -2 217
0 1 225 4 236 874 337 6 672
0 0 7 352 1 276 261 8 889
0 0 28 744 1 773
0 0 7 324 532 261 8 117
0 13 883 30 399 3 053 1 988 49 323
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2 034 34 528 23 110 2 819 1 420 63 911
65 470
2 034
35 233
23 492
3 092
23 110
66 641
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec
okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec
okresu
- sprzedaż
- likwidacja
456
2 274
1 619
3 051
68 606
- likwidacja
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe razem
d) wartość brutto środków trwałych na koniec
okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia, w tym
Bilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na dzień 31.12.2019 r. oraz na dzień 31.12.2020 r. wynosiła 74 tys. zł.
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) (01.01-31.12.2020 r.)
Wyszczególnienie
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
-
Wartości niematerialne i prawne razem
202
202
0
31.12.2020
164
0
164
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- zakup
31.12.2019
85
31.12.2020
63 911
2 034
34 528
2 818
1 421
- środki transportu
Nota 2
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA
WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu, w tym:
31.12.2019
- leasing
c) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaż
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
początek okresu
19
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
jednostka waluta 31.12.2020 31.12.2019
tys. PLN 7 7
0 0
7 7
31.12.2019
7
7
Nota 4
Na dzień 31.12.2020 r. oraz 31.12.2019 r. nie wystąpiły inwestycje długoterminowe.
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
65 195
7
31.12.2020
0
620
65 470
- od innych jednostek (z tytułu)
7
1
- kaucje
7
7
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
Należności długoterminowe, razem
d) stan na koniec okresu
31.12.2020
- z tytułu zapłaconych kaucji gwarancyjnych
7
6
7
6
0
0
Nota 3
63 788
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
7
7
0
7
- od znaczącego inwestora (z tytułu)
0
0
a) stan na początek okresu
7
- od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)
7
63 911
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
620
- zapłaconych kaucji gwarancyjnych
Należności długoterminowe netto
d) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
0
620
0
b) należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0
0
0
0
123
620
- umowy leasingu
31.12.2019
31.12.2020
31.12.2019
- umowy leasingu
123
275
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
31.12.2020
0
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu:
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu:
Środki trwałe razem
0
275
0
- z tytułu zapłaconych kaucji gwarancyjnych
7
7
7
0
1
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
a) należności od jednostek powiązanych
c) należności od pozostałych jednostek, w tym:
31.12.2019
20
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
26
0
- inne
2
0
0
0
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy
19
0
14
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów
- z tytułu aktualizacji należności
0
2
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne
0
0
5
2
- z tytułu aktualizacji zapasów
0
0
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
4
- inne
53
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
0
107
107
0
a) odniesienie na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
12
0
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne
0
409
409
0
53
2. Zwiększenia
0
13
18
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy
7
- inne
20
0
0
0
0
0
0
20
0
2019
57
- z tytułu aktualizacji należności
24
22
- z tytułu aktualizacji zapasów
88
62
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy
157
155
2
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
6
0
0
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS
102
94
Nota 5
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
3
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
2020
496
496
0
13
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów
2
16
- z tytułu aktualizacji należności
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS
0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne
59
47
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
7
0
6
0
8
0
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
- z tytułu aktualizacji zapasów
0
0
0
19
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym
0
57
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym
12
0
0
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym
21
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
31 655
Nota 7
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
31.12.2019
7 257
552
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne
72
59
10 804
ZAPASY
0
0
0
0
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy
164
157
496
496
0
29 225
29 225
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
31 655
128
- z tytułu aktualizacji należności
22
24
31 783
c) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS
108
102
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów
6
2
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
530
530
0
0
2 353
77
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto razem
30 013
120
30 133
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych tytułów publiczno-prawnych
- inne
0
2 365
14
0
e) zaliczki na dostawy i usługi
Zapasy razem
31.12.2020
6 169
1 149
2 803
600
83
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
142
11 554
2 640
963
- do 12 miesięcy
27 634
27 634
30 013
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale
0
106
88
- inne
3
0
4
7
Odpisy aktualizujące wartość zapasów na dzień 31.12.2020 r. wyniosły 560 tys. zł. Na dzień 31.12.2019 r. wartość ta wynosiła 465 tys. zł
0
31.12.2019
0
31.12.2020
31.12.2019
2
0
2
31.12.2020
0
0
0
Nota 6
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem, w tym:
a) odniesione na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
- z tytułu aktualizacji zapasów
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym
45
57
22
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Jednostka Waluta
tys. zł
tys. zł
tys. EUR
tys. USD
tys. zł
0
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
27 634
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem
30 133
31 783
77
0
0
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK
31.12.2019
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
27 634
b2. w walucie
53
81
0
0
29 225
c) inne, w tym:
29 225
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych tytułów publicznoprawnych
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
b1. w walucie
29 394
2 389
486
2 389
31.12.2020
27 656
2 477
510
2 477
- od innych jednostek
14
77
d) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
2019
122
95
1
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych
na koniec okresu
2020
128
5
5
13
6
0
120
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
- należności wątpliwych
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO
(STRUKTURA WALUTOWA)
31 655
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu
na zł)
31.12.2020
- od wspólnika jednostki współzależnej
31.12.2019
14
2 365
2 353
- od znaczącego inwestora
0
30 133
po przeliczeniu zł
Należności krótkoterminowe brutto razem
31 783
0
128
- rozwiązanie w wyniku postanowienia Sądu o zakończeniu upadłości lub w
wyniku postanowienia komornika o nieskuteczności windykacji
7
0
- odstąpienie od roszczenia
b) zmniejszenia (z tytułu)
- spisanie należności
0
88
- od innych jednostek
0
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek
120
128
89
- uzyskane zapłaty lub odszkodowania
95
- od znaczącego inwestora
0
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem
30 013
0
0
0
0
23
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
1 763
27 748
0
31.12.2020
21 693
3 978
Należności z tytułu dostaw i usług razem (brutto)
27 634
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
0
0
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
a) do 1 miesiąca
124
Z normalnym tokiem sprzedaży są związane następujące przedziały:
a) do 1 miesiąca
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
3 854
1 627
4 292
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) –
O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
3 143
114
0
29 349
0
0
31.12.2020
Należności sporne i przeterminowane długoterminowe i
krótkoterminowe razem, w tym:
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE
(BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W
OKRESIE
29 225
6
0
Należności z tytułu dostaw i usług razem (netto)
6
14
112
3 978
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,
przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług razem (netto)
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
112
1 763
114
1) Należności sporne
w tym takie, od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie
wykazane jako dochodzone na drodze sądowej
1 649
31.12.2020
1 769
0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane razem (brutto)
24
0
0
a) do 1 miesiąca
31.12.2019
3 835
11
w tym takie, od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie
wykazane jako dochodzone na drodze sądowej, przy czym należności
podlegają ubezpieczeniu
124
Nota 8
31.12.2019
1 649
1 763
3 854
3 978
2) Należności przeterminowane
31.12.2019
22 228
3 982
4
24
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
jednostka waluta
tys. zł
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. USD
tys. zł
tys. zł
jednostka waluta
tys. zł
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. USD
tys. zł
tys. zł
tys. zł
0
Papiery wartościowe, udziały i inne
krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
10
4 500
1
125
470
6 469
b2. w walucie
po przeliczeniu zł
471
1 522
0
10
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) we wspólniku jednostki współzależnej
0
4
g) w pozostałych jednostkach
Nota 9
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
31.12.2019
0
0
0
0
4 500
f) w jednostce dominującej
0
31.12.2020
0
0
0
- w tym Środki pieniężne zgormadzona na rachunkach VAT
0
4 500
a) w jednostkach zależnych
b) w jednostkach współzależnych
0
4 500
- lokata bankowa trwająca powyżej 3 miesięcy od dnia bilansowego
218
0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
Pozostałe waluty
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
razem
29 430
17 421
12 921
a) w walucie polskiej
31.12.2019
h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
29 911
po przeliczeniu zł
101
379
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
31.12.2020
31.12.2019
a) w walucie polskiej
10
4 500
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu
na zł)
0
0
b1. w walucie
0
0
po przeliczeniu zł
0
0
96
2
29 901
b2. w walucie
0
0
po przeliczeniu zł
0
0
Pozostałe waluty
0
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu
na zł)
b1. w walucie
- inne aktywa pieniężne
0
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA
PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
31.12.2020
0
6 073
0
6 848
12 921
7 939
4 982
- inne środki pieniężne
29 901
29 683
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
10
- inne papiery wartościowe
0
10
25
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Seria / emisja
Rodzaj
akcji
Rodzaj
uprzywilejo
wania akcji
Rodzaj
ograniczeni
a praw do
akcji
Liczba akcji
Wartość
serii/ emisji
wg wartości
nominalnej
w tys.
Data
rejestracji
Prawo do
dywidendy
(od daty)
Seria A (Utworzone przy
przekształceniu spółki z o.o. na
spółkę akcyjną)
na
okaziciela
brak
brak 4 500 000 450 13.04.2006 13.04.2006
Seria B (Utworzone przy
przekształceniu spółki z o.o. na
spółkę akcyjną)
na
okaziciela
brak
brak 500 000 50 13.04.2006 13.04.2006
Seria C (opłacone gotówką)
na
okaziciela
brak
brak 1 650 000 165 27.03.2007 13.04.2006
6 650 000
665
0,10
Liczba
akcji
Wartość
nominalna
akcji (tys.
PLN)
Udział w
kapitale (%)
Liczba
głosów
Udział
w głosach
(%)
4 155 688 416 62,49% 4 155 688 62,49%
1 035 569 104 15,57% 1 035 569 15,57%
578 596 58 8,70% 578 596 8,70%
880 147 87 13,24% 880 147 13,24%
6 650 000 665 100,00% 6 650 000 100,00%
W trakcie 2020 roku nie wystąpiły istotne zmiany w wielkości odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych i zapasów.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem
W trakcie 2020 r. nie nastąpiły żadne zmiany w kapitale zakładowym.
** liczba akcji zarejestrowanych przez PKO BP Bankowy OFE na Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 8 maja 2019 r.
252
252
201
31.12.2020
185
51
0
- ubezpieczenia
51
0
236
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych
składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
Nota 12
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić:
a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie
b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów
c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio
na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
Nota 10
236
- inne
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
31.12.2019
Nota 11
Na dzień 31.12.2020 r. oraz 31.12.2019 r. nie wystąpiły akcje własne.
W Spółce nie istnieją akcje uprzywilejowane.
Nota 13
Struktura kapitału w dniu sporządzenia niniejszego Sprawozdania (wg wiedzy Zarządu Spółki)
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)
Pozostali Akcjonariusze
Akcjonariusz
Złota Rybka Sp. z o.o. z siedzibą w Straszynie
Fundusze inwestycyjne zarządzane przez Opera TFI*
PKO BP Bankowy OFE**
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Suma:
* zgodnie z zawiadomieniem z dnia 14 stycznia 2021 r. przesłanym przez OPERA TFI S.A.
26
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
0
0
0
Na dzień 31.12.2020 r. oraz 31.12.2019 r. pozostałe kapitały rezerwowe nie wystąpiły
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic
przejściowych (z tytułu)
0
Nota 14
50 956
0
0
71 328
46 939
0
0
67 311
c) utworzony zgodnie ze statutem/umową, ponad wymaganą ustawowo
(minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy razem
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
31.12.2019
20 372
0
31.12.2020
20 372
0
KAPITAŁ ZAPASOWY
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad wartością
zobowiązań leasingowych
0
24
24
Nota 16
Nota 15
Na dzień 31.12.2020 r. oraz 31.12.2019 r. kapitał z aktualizacji wyceny nie wystąpił.
0
0
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad wartością
zobowiązań leasingowych
0
629
1
0
605
9
- z tytułu naliczonych odsetek
3
8
2020
637
0
637
0
0
0
0
0
18
18
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
17
17
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
0
0
5
0
0
- inne
0
0
- inne
4
0
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa
0
24
- z tytułu naliczonych odsetek
2
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa
10
Nota 17
Na dzień 31.12.2020 r. oraz 31.12.2019 r. nie wystąpiły odpisy z zysku netto.
Nota 18
- z tytułu naliczonych odsetek
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
2019
622
622
27
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
0
0
- rezerwy na odprawy emerytalne
0
5
0
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
2020
2019
a) stan na początek okresu
272
201
- na odprawy emerytalne
272
201
b) zwiększenia (z tytułu)
66
71
- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne
272
1
34
a) stan na początek okresu
828
- na niewykorzystane urlopy
828
816
44
12
0
12
1
b) odniesionej na kapitał własny
620
620
0
0
637
637
0
0
- z tytułu naliczonych odsetek
1
3
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad wartością
zobowiązań leasingowych
0
1
- inne
0
4
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad wartością
zobowiązań leasingowych
0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
- na odprawy emerytalne
b) zwiększenia (z tytułu)
- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne
2020
867
39
66
71
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
c) wykorzystanie (z tytułu)
0
0
d) rozwiązanie (z tytułu)
0
- na odprawy emerytalne
0
0
- rezerwa na odprawy emerytalne
0
0
e) stan na koniec okresu
338
0
- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
- rezerwa na niewykorzystane urlopy
e) stan na koniec okresu
272
- na odprawy emerytalne
338
0
0
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
5
0
867
2019
860
- na niewykorzystane urlopy
902
40
862
39
0
0
0
- rezerwy na odprawy emerytalne
0
35
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa
619
629
8
- inne
4
5
28
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
- rezerwy na zobowiązania
b) zwiększenia (z tytułu)
21
a) stan na początek okresu
0
14 802
Nota 19
0
ba) wobec jednostek współzależnych
0
- rezerwy na zobowiązania
21
24
d) rozwiązanie (z tytułu)
- kredyty i pożyczki
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
- rezerwy na zobowiązania
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
12 091
0
0
- inne zobowiązania finansowe
31.12.2020
- zobowiązania wekslowe
0
0
ab) wobec jednostki dominującej
0
0
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale, w tym:
0
0
118
0
31.12.2019
2020
21
21
28
28
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
(WG TYTUŁÓW)
- rezerwy na zobowiązania
2019
24
24
12 091
12 039
0
21
28
0
24
21
c) wykorzystanie (z tytułu)
21
21
bc) wobec innych jednostek
a) wobec jednostek powiązanych, w tym:
e) stan na koniec okresu
- rezerwy na zobowiązania
28
0
bb) wobec jednostek stowarzyszonych
0
14 802
0
0
0
7 943
3 652
3 207
0
14 802
14 684
0
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe razem
0
0
0
12 091
0
52
0
aa) wobec jednostek zależnych
0
0
14 802
c) wobec pozostałych jednostek, w tym:
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
cb) wobec znaczącego inwestora
cc) wobec innych jednostek
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe razem
31.12.2020
2 272
7 551
2 268
12 091
31.12.2019
14 802
0
14 802
31.12.2019
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
Zobowiązania długoterminowe razem
31.12.2020
12 091
0
12 091
29
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
tys. zł 30 794 21 903
tys. zł 9 947 9 056
tys. EUR 2 224 2 109
tys. USD 0 4
tys. zł 9 947 9 056
tys. zł 40 741 30 959
b2. w walucie
0
0
0
0
0
aa) wobec jednostek zależnych
cc) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki, w tym:
30 959
0
ab) wobec jednostki dominującej
0
0
0
0
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale, w tym:
0
0
ba) wobec jednostek współzależnych
0
0
0
30
26
24
24
30 983
293
21 894
21 894
0
- powyżej 12 miesięcy
40 741
0
0
5 675
0
0
0
0
40 741
15 699
- inne (wg tytułów), w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
0
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- leasing
124
124
c) wobec pozostałych jednostek, w tym:
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
31.12.2019
1 350
224
69
19
Zobowiązania krótkoterminowe razem
- zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
- zobowiązania wekslowe
- składki ubezpieczeniowe (PZU) potrącane z wynagrodzeń
- inne
h) fundusze specjalne (wg tytułów)
po przeliczeniu. zł
pozostałe waluty. zł
b1. w walucie
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych tytułów publicznoprawnych
- z tytułu wynagrodzeń
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
31.12.2020
waluta
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) w walucie polskiej
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
Zobowiązania krótkoterminowe razem
jednostka
1 615
1 179
19
40 760
1 191
56
23 518
23 518
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
31.12.2019
61
61
31.12.2020
Nota 20
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek powiązanych, w tym:
bb) wobec jednostek stowarzyszonych
bc) wobec innych jednostek
cb) wobec znaczącego inwestora
0
4 720
0
0
30 959
4 720
30
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
w tys. zł
w
walucie
jednostk
a
waluta w tys. zł
w
walucie
jednostk
a
waluta
1) hipoteka umowna łączna do kwoty 21.000.000 zł (docelowo na I
miejscu) na nieruchomościach położonych w Chojnicach, ul. Zakładowa
3 stanowiących własność Emitenta,
2) przelew wierzytelności pieniężnej z umów ubezpieczenia zabudowań
na nieruchomościach wskazanych w punkcie powyżej,
3) weksel własny in blanco Emitenta wraz z deklaracją wekslową,
4) klauzula potrącenia wymagalnych wierzytelności PKO BP SA z
wszystkich wpływów na rachunki Emitenta założone i prowadzone w
PKO BP SA.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
kwi.24
PKO BP S.A.
Warszawa
5778
PLN
tys.
PLN
2 696
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
mar.23
PKO BP S.A.
Warszawa
4600
PLN
tys.
PLN
1 169
PLN
tys.
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2020 r. (tys. zł) cz.1
Nazwa (firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
kwi.28
PKO BP S.A.
Warszawa
14 000
PLN
tys.
PLN
6 022
PLN
tys.
PLN
Wibor 3M +
marża
banku
PLN
Wibor 3M +
marża
banku
cze.22
PKO BP S.A.
Warszawa
2150
PLN
tys.
PLN
224
PLN
tys.
31
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
w tys. zł
w
walucie
jednostk
a
waluta w tys. zł
w
walucie
jednostk
a
waluta
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
31 543 PLN PLN 12 039 PLN tys. PLN
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
paź.22
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2020 r. (tys. zł) cz.2
Nazwa (firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
150
PLN
tys.
PLN
43
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
cze.22
PKO Leasing
S.A.
Wibor 1M +
marża
banku
paź.22
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
311
PLN
tys.
PLN
54
PLN
tys.
Warszawa
196
PLN
tys.
PLN
56
PLN
tys.
PLN
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
352
PLN
tys.
PLN
51
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
maj.22
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
150
PLN
tys.
PLN
60
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M +
marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
150
PLN
tys.
PLN
60
PLN
tys.
PLN
Wibor 3M +
marża
banku
kwi.25
PKO BP S.A.
Warszawa
3706
PLN
tys.
PLN
1 604
PLN
tys.
32
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
1) hipoteka umowna łączna do kwoty 21.000.000 zł (docelowo na I
miejscu) na nieruchomościach położonych w Chojnicach, ul.
Zakładowa 3 stanowiących własność Emitenta,
2) przelew wierzytelności pieniężnej z umów ubezpieczenia
zabudowań na nieruchomościach wskazanych w punkcie powyżej,
3) weksel własny in blanco Emitenta wraz z deklaracją wekslową,
4) klauzula potrącenia wymagalnych wierzytelności PKO BP SA z
wszystkich wpływów na rachunki Emitenta założone i prowadzone w
PKO BP SA.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
kwi.24
PKO BP S.A.
Warszawa
5778
PLN
tys.
PLN
1156
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lip.21
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
SANTANDER
LEASING
S.A.
Poznań
504
PLN
tys.
PLN
53
PLN
tys.
mar.23
SANTANDER
LEASING
S.A.
Poznań
546
PLN
tys.
PLN
81
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
maj.21
PKO BP S.A.
Warszawa
4600
PLN
tys.
PLN
936
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
kwi.21
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
1499
PLN
tys.
PLN
269
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
paź.21
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
964
PLN
tys.
PLN
89
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lut.21
PKO BP S.A.
Warszawa
14 000
PLN
tys.
PLN
939
PLN
tys.
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
135
PLN
tys.
PLN
5
PLN
tys.
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2020 r. (tys. zł) cz.1
Nazwa
(firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
kwi.28
tys.
PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
cze.22
PKO BP S.A.
Warszawa
2150
PLN
tys.
PLN
444
PLN
33
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową,
2) umowne prawo potrącenia wierzytelności PKO BP S.A. Z tytułu
transakcji kredytowej z wierzytelnością Kredytobiorcy jako
posiadacza rachunku bankowego PKO BP S.A.
3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji do kwoty
18,0 mln zł
1) udzielone Bankowi pełnomocnictwa do dysponowania wszystkimi
rachunkami bieżącymi prowadzonymi przez Bank,
2) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową,
3) oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji do kwoty
10,5 mln zł
4) hipoteka umowna do wysokości 4.000.000 zł na nieruchomości
położonej w Straszynie przy ulicy Starogardzka n 99 i 101 objętej
księgą wieczystą nr.GD1G/00116611/5,
5) cesja na rzecz Banku praw z polisy ubezpieczeniowej
nieruchomości w Straszynie.
RAZEM 51 191 PLN PLN 15 699 PLN PLN
PLN
Wibor 1M /
Euribor 1M
+ marża
banku
lis.21
Bank PEKAO
S.A.
Warszawa
7 000
PLN lub
równowa
rtość w
EUR,
USD
tys.
-
3 819
PLN
tys.
PLN
Wibor1m/
Libor1m/
Euribor1m
+ marża
banku
lip.21
PKO BP S.A.
Warszawa
9 000
PLN lub
równowa
rtość w
EUR
tys.
-
6 205
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
paź.22
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2020 r. (tys. zł) cz.2
Nazwa
(firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
150
PLN
tys.
PLN
50
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
cze.22
PKO Leasing
S.A.
Wibor 1M
+ marża
banku
paź.22
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
311
PLN
tys.
PLN
106
PLN
tys.
Warszawa
196
PLN
tys.
PLN
66
PLN
tys.
PLN
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
352
PLN
tys.
PLN
120
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
maj.22
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
150
PLN
tys.
PLN
50
PLN
tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa
150
PLN
tys.
PLN
50
PLN
tys.
PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
kwi.25
PKO BP S.A.
Warszawa
3706
PLN
tys.
PLN
1 261
PLN
tys.
34
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2020 31.12.2019
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0
- długoterminowe 0 0
- krótkoterminowe 0 0
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 7 014 7 627
- długoterminowe (wg tytułów) - z tytułu dotacji 6 615 7 028
- Umowa 0002961523OR1100017/05 z 21.09.2005r.-budowa wraz
z wyposażeniem oczyszczalni ścieków .
0 0
- Umowa 00076-61523OR/1100031/06-rozbudowa zakładu
przetwórstwa ryb o magazyny chłodnicze wyrobów gotowych i
warzyw wraz z dokami przeładunkowymi i częścią socjalną.
1 055 1 096
- Umowa Nr.00003-61712-OR1100001/09 Z 9.03.2010r.
Rozbudowa zakładu przetwórstwa ryb
4 890 5 165
- Umowa 00044-61712-OR1100042/10 z 6.12.2010r. –rozbudowa
parku maszynowego. W zakładzie przetwórstwa ryb.
0 0
- Umowa 00103-61712-0R110018/13 z 7.11.2013r. Modernizacja
Zakładu Przetwórstwa Ryb
60 92
- Umowa prewencyjna PZU –dofinansowanie zakupu i montażu
kurtyn wodnych przeciwpożarowych pomiędzy dwoma obiektami
zakładu
9 9
- Umowa o Refundację kosztów wyposażenia lub doposażenia
Stanowiska Pracy dla Skierowanego Bezrobotnego nr 139/2014
22 30
- Umowa z PZU nr 822/Up/M/2014/GD Na zakup i montaż instalacji
wczesnego powiadamiania o pożarze na terenie Zakładu
5 7
- Umowa na dotację na Środki Trwałe nr 00140-61712-
OR1100032.14 z ARiMR z 2015
570 624
- Umowa z PZU nr 2623/2019/PZUSA/12/Łódź/8KS Na zakup i
montaż instalacji wczesnego powiadamiania o pożarze na terenie
Zakładu
4 5
-krótkoterminowe (wg tytułów) 399 599
- rozliczenie otrzymanych dotacji 399 599
Inne rozliczenia międzyokresowe razem 7 014 7 627
Wyszczególnienie 31.12.2020 31.12.2019
Wartość księgowa na jedną akcję / jeden udział (w PLN) 11,51 11,28
Wartość księgowa na jedną akcję / jeden udział (w EUR) 2,49 2,65
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) 31.12.2020 31.12.2019
a) udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
- na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale,
0 0
- na rzecz pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- na rzecz innych jednostek: 0 0
- potencjalne roszczenia 0 0
Zobowiązania warunkowe, razem
0 0
Nota 21
Nota 22
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
Wartość księgową na jedną akcję ustalono jako iloraz kapitału własnego na koniec danego okresu obrotowego i liczby akcji na dzień
bilansowy.
NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
Nota 23
35
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA
RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
2020 2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów: 171 339 176 491
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 171 339 176 491
Przychody netto ze sprzedaży usług: 367 371
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 366 370
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 171 706 176 862
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 171 705 176 861
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA
TERYTORIALNA)
2020 2019
Kraj: 151 902 155 161
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 151 901 155 160
Eksport: 19 804 21 701
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 19 804 21 701
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 171 706 176 862
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 171 705 176 861
Nota 24
Opis zabezpieczeń kredytów i pożyczek został zamieszczony w notach 19 i 20 sprawozdania finansowego.
Spółka nie udzieliła gwarancji, ani poręczeń innym podmiotom.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
36
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
2020 2019
Przychody netto ze sprzedaży towarów, razem 13 798 14 569
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 13 798 14 569
Przychody netto ze sprzedaży materiałów, razem 798 857
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 798 857
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 14 596 15 426
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
- od pozostałych jednostek 14 596 15 426
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
2020 2019
Kraj: 14 575 15 411
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 14 575 15 411
Eksport: 21 15
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 21 15
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 14 596 15 426
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 14 596 15 426
Nota 25
Wartość przychodów i kosztów generowanych w ramach stacji paliw jest nieistotna z punktu widzenia sprawozdania finansowego. W
związku z powyższym odstąpiono od wyodrębnienia segmentów działalności.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność produkcyjna i handlowa marynat i przetworów rybnych. Ponadto Spółka
prowadzi działalność w postaci stacji paliw.
37
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 2020 2019
a) amortyzacja 6 738 6 353
b) zużycie materiałów i energii 111 744 109 474
c) usługi obce 20 743 23 188
d) podatki i opłaty 694 597
e) wynagrodzenia 25 332 23 680
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 514 5 070
g) pozostałe koszty rodzajowe 588 731
Koszty według rodzaju razem 171 353 169 093
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -725 1 513
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość
ujemna)
-531 -480
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -19 189 -19 526
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -7 021 -7 062
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 143 887 143 538
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2020 2019
a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) 21 23
- uzyskanych zapłat 0 0
- rozwiązanie rezerwy na koszty handlowe 21 23
- spisanych nieściągalnych należności
0 0
b) pozostałe, w tym: 372 249
- odszkodowania, kary, grzywny 296 199
- odpisy aktualizujące zapasy 0 0
- odszkodowania za ubezpieczone należności 0 40
- rozwiązane odpisy aktualizujące 0 0
- inne 76 10
Inne przychody operacyjne razem 393 272
INNE KOSZTY OPERACYJNE 2020 2019
a) utworzone rezerw (z tytułu) 28 21
- zawiązanie rezerwy na koszty handlowe 28 21
b) pozostałe, w tym: 771 682
- odszkodowania, kary, grzywny 98 54
- darowizny 88 3
- spisanie należności nieściągalnych 1 43
- likwidacje wyrobów, towarów, materiałów 524 549
- likwidacja szkód majątkowych 47 24
- inne pozostałe koszty operacyjne 13 9
Inne koszty operacyjne razem 799 703
Nota 26
Nota 27
Nota 28
38
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2020 2019
a) z tytułu udzielonych pożyczek 0 0
b) pozostałe odsetki 96 325
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od jednostki dominującej 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym:
0 0
- od jednostek współzależnych 0 0
- od jednostek stowarzyszonych 0 0
- od innych jednostek 0 0
- od pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
- od znaczącego inwestora 0 0
- od innych jednostek 96 325
Przychody finansowe z tytułu odsetek razem 96 325
INNE PRZYCHODY FINANSOWE 2020 2019
a) różnice kursowe 0 415
- zrealizowane 0 716
- niezrealizowane 0 -301
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0
c) pozostałe, w tym: 0 0
Inne przychody finansowe razem 0 415
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2020 2019
a) od kredytów i pożyczek 545 733
- dla jednostek powiązanych: 0 0
- dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- dla pozostałych jednostek, w tym: 545 733
- dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0
- dla znaczącego inwestora 0 0
- dla innych jednostek 545 733
b) pozostałe odsetki 6 1
- dla jednostek powiązanych, 0 0
- dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- dla pozostałych jednostek, w tym: 6 1
- dla wspólnika jednostki współzależnej
- dla znaczącego inwestora
- dla innych jednostek 6 1
Koszty finansowe z tytułu odsetek razem 551 734
Nota 30
Nota 29
39
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
INNE KOSZTY FINANSOWE 2020 2019
a) ujemne różnice kursowe 411 0
- różnice kursowe zrealizowane 289 0
- różnice kursowe niezrealizowane 122 0
b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0
c) pozostałe, w tym: 0 0
- wycena kredytów 0 0
Inne koszty finansowe razem 411 0
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 2020 2019
1. Zysk (strata) brutto 5 590 8 694
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą
opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
414 665
a) zwiększające podstawę opodatkowania 4 172 1 986
- koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów 4 113 1 933
- przychody włączone do opodatkowania 59 53
b) zmniejszające podstawę opodatkowania 3 758 1 321
- koszty statystycznie zmniejszające podstawę opodatkowania 774 712
- przychody wyłączone z opodatkowania 2 984 609
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 6 004 9 359
- odliczenia od dochodu, w tym z/t strat z lat ubiegłych 306 119
3a. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 5 698 9 240
4. Podatek dochodowy według stawki 19%, w tym: 1 083 1 756
- dotyczący lat poprzednich 0 0
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku 0 0
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji
podatkowej okresu, w tym:
1 083 1 756
- wykazany w rachunku zysków i strat 1 083 1 756
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub
ujemną wartość firmy
0 0
Nota 31
Nota 33
W 2020 r. i w 2019 r. nie wystąpił udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
Nota 32
W 2020 r. i w 2019 r. Emitent nie posiadał udziałów (akcji) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych oraz nie
dokonywał żadnych transakcji dotyczących kupna/sprzedaży udziałów (akcji) w takich jednostkach.
40
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY
W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
2020 2019
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się
różnic przejściowych
-53 -72
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty
podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego
okresu
0 0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu
odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości
wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
0 0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0
Podatek dochodowy odroczony, razem -53 -72
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
2020 2019
- ujętego w kapitale własnym 0 0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I
STRAT DOTYCZĄCY
2020 2019
- działalności zaniechanej 0 0
- wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły
incydentalnie
0 0
Wyszczególnienie 2020 2019
Zysk netto 4 560 7 010
Średnia ważona liczba akcji 6 650 000 6 650 000
Zysk na jedną akcję (w zł) 0,69 1,05
PODZIAŁ ZYSKU
Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 25 sierpnia 2020 r. zysk netto za 2019 r. w wysokości 7.010 tys. zł został
podzielony w następujący sposób:
Nota 34
Nota 36
ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ
Nota 35
Zysk netto za rok obrotowy 2020:
- wypłata dywidendy – 2.993 tys. zł,
- przekazanie na kapitał zapasowy – 4.017 tys. zł.
Zarząd Spółki zamierza rekomendować Akcjonariuszom wypłatę dywidendy w łącznej wysokości stanowiącej do 50% zysku netto
wypracowanego w 2020 r. (dokładna kwota proponowanej dywidendy przypadającej na jedną akcję i dywidendy ogółem zostanie zawarta
w uchwale Zarządu Spółki). Pozostała część zysku zostanie przeznaczona na zwiększenia kapitału zapasowego Spółki.
Zysk netto na jedną akcję ustalono jako iloraz zysku netto za dany okres obrotowy i średniej ważonej liczby akcji w okresie.
Zysk netto za rok obrotowy 2019:
W 2020 r. i 2019 r. nie wystąpiły pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty).
41
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Wyszczególnienie 31.12.2020 r. 31.12.2019 r.
Należności z tytułu dostaw i usług 27 634 29 225
Pozostałe należności 2 386 2 437
Środki na rachunkach bankowych, maklerskich i w kasie 29 670 7 939
- w tym środki ZFŚS 18 22
Środki pieniężne w drodze 219 176
Lokaty 0 9 307
Spółka wycenia wyżej wskazane pozycje w wartości nominalnej powiększonej o ewentualne odsetki.
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty:
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty 31.12.2020 r. 31.12.2019 r.
Do trzech miesięcy 1 18
Wyszczególnienie 31.12.2020 r. 31.12.2019 r.
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 27 738 19 404
Zobowiązania z tytułu leasingów 113 242
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 21 894 23 518
Wyszczególnienie 31.12.2020 r. 31.12.2019 r.
Koszty obciążające jednostkę z tytułu odsetek od zobowiązań z tytułu leasingów,
zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek,
546 733
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty 31.12.2020 r. 31.12.2019 r.
Do trzech miesięcy 1 0
- w tym dotyczące kredytów 1 0
Ryzyko kredytowe związane jest z działalnością operacyjną Spółki objawiające się tym, że może zdarzyć się, że któryś z kontrahentów nie
ureguluje swoich zobowiązań w terminie. Stosowane przez Spółkę terminy płatności w większości przypadków kształtują się około 30 dni z
wyjątkiem sieci handlowych, których terminy płatności są umownie wydłużone. W przypadku wystąpienia utraty wartości należności Spółka
obejmuje je stosownym odpisem aktualizującym. Salda należności są objęte polisą ubezpieczeniową.
Ryzyko zmiany stopy procentowej
Spółka posiada podpisane umowy kredytowe i pożyczki, których wartość na dzień bilansowy wynosi – 27.737 tys. zł, w tym część
przypadająca do spłaty w następnych 12 miesiącach od dnia bilansowego stanowi 15.514 tys. zł.
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty:
Ryzyko kredytowe
Kredyty oraz lokaty są oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej, co oznacza, że przyszłe przepływy pieniężne są obarczone
ryzykiem stopy procentowej.
Koszty obciążające jednostkę z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych
kontraktów, przypadające na okres objęty sprawozdaniem finansowym wynoszą:
Kredyt inwestycyjny jest wyceniany w wartości wymagającej zapłaty.
c) Kategoria zobowiązania finansowe
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacja o instrumentach finansowych
I. Spółka posiada następujące instrumenty finansowe:
a) Kategoria pożyczki i należności własne
Do tej kategorii jednostka zalicza środki pieniężne, lokaty oraz należności z tytułu dostaw i usług o wartości:
b) Kategoria aktywa dostępne do sprzedaży
Spółka nie posiada aktywów należących do tej kategorii.
42
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Wyszczególnienie 31.12.2020 r. 31.12.2019 r.
Wartość odpisu na należności przeterminowane 120 128
Jednostka nie ustala wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych.
b) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, to jest, czy
jednostka odnosi je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny,
Nie występuje.
Umowy kredytowe i pożyczki są zawarte z czterema instytucjami. Z niektórych umów wynika obowiązek utrzymania wybranych wskaźników
finansowych Spółki na określonym poziomie, których niedotrzymanie może spowodować podwyższenie oprocentowania kredytu, co z kolei
może wpływać na okresowe zwiększenie kosztów finansowania działalności Spółki. W 2020 r. Spółka utrzymywała wskaźniki finansowe
wynikające z umów kredytowych / pożyczkowych na ustalonych poziomach.
Spółka posiada umowy kredytowe / pożyczkowe z PKO BP S.A., Pekao S.A., PKO Leasing S.A., SANTANDER Leasing S.A.
Należności – w przypadku gdy zachodzi ryzyko nieściągalności należności od klienta i nie spełnienia kryterium do otrzymania zwrotu z
ubezpieczenia wierzytelności, wówczas jednostka przez odpisy aktualizujące wartość należności doprowadza należności do wartości
godziwej.
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na dzień bilansowy
średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
III. Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych.
Spółka nie prowadzi rachunkowości zabezpieczeń.
Jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych - wykazywane są w wartości rynkowej.
Zobowiązania finansowe - ze względu na zmienną stopę procentową i bieżącą spłatę odsetek wartość godziwa zobowiązań z tytułu
kredytów i zobowiązań leasingowych nie odbiega od wartości księgowej.
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług - ze względu na krótki termin wymagalności ich wartość godziwa nie odbiega istotnie od wartości
nominalnej.
Lokaty - ze względu na krótkie terminy zawierania lokat ich wartość godziwa nie odbiega istotnie od wartości nominalnej.
V. Rachunkowość zabezpieczeń
c) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio skutki
przeszacowania odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do przychodów
lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego,
2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi
Na dzień 31.12.2020 roku Spółka posiadała jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym "INWESTOR OSZCZĘDNOŚCIOWY" w
wartości rynkowej 10 tys. zł. Skutki wyceny na dzień 31.12.2020 roku zostały odniesione w przychody finansowe.
d) określenie ryzyka zmiany stopy procentowej, a w szczególności informacje o wcześniej przypadającym terminie wykupu lub
wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości instrumentów finansowych, a także o efektywnej stopie procentowej,
jeżeli jej ustalenie jest zasadne,
Ryzyko zmiany stopy procentowej opisano w pkt 1.I.c. Dodatkowych not objaśniających.
II. Charakterystyka posiadanych instrumentów finansowych:
a) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w
takiej wartości,
IV. Kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych z podziałem na kategorie instrumentów
finansowych
W 2020 r. Spółka nie korzystała z instrumentów finansowych typu forward w celu zabezpieczenia kursu EUR na spłatę zobowiązań w tej
walucie.
Spółka nie posiada sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem finansowym. Decyzje o stosowaniu instrumentów zabezpieczających
planowane transakcje jest podejmowana na podstawie bieżącej analizy sytuacji Spółki i jej otoczenia.
Na dzień bilansowy Spółka nie posiadała otwartych instrumentów pochodnych.
43
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Poniesione nakłady w latach:
Wyszczególnienie 2020 2019
- wartości niematerialne i prawne 27 47
- grunty 0 0
- budynki 392 272
- maszyny i urządzenia 971 3 773
- środki transportu 647 1 443
- pozostałe 171 378
- środki trwałe w budowie i zaliczki na środki trwałe w budowie 2 343 3 061
Razem 4 551 8 974
- w tym na ochronę środowiska 0 0
Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi wymagających wyodrębnienia i wyceny.
3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych
dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają
Spółka nie posiada papierów wartościowych lub praw do nich.
4. Aktywa niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości godziwej
Spółka nie posiada aktywów niebędących instrumentami finansowymi które wyceniane byłyby według wartości godziwej.
9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym
W 2020 roku nie wystąpiły odsetki ani różnice kursowe, które powiększyłyby cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów.
10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady
inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe
5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez
emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych,
pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz
znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń
Na dzień 31.12.2020 roku Spółka nie posiada zobowiązań warunkowych z wyjątkiem udzielonej rękojmi na sprzedawane wyroby.
Na dzień 31.12.2020 roku Spółka nie posiadała zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu
uzyskania prawa własności budynków i budowli.
7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w
następnym okresie
Planowane nakłady inwestycyjne w 2021 r.:
W 2021 r. Spółka planuje przeprowadzenie dalszych inwestycji rzeczowych, których celem jest modernizacja istniejącego parku
maszynowego. Nie sprecyzowano jeszcze wysokości planowanych nakładów.
Planowane źródła finansowania inwestycji to środki własne oraz obce (kredyt / pożyczka lub leasing).
6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw
własności budynków i budowli
Spółka nie zaniechała, w okresie sprawozdawczym, żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również zaniechania
tych działalności w okresie następnym.
8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia
środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby
W 2020 roku Spółka nie poniosła kosztów wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby. Na dzień 31.12.2020 roku w pozycji środków
trwałych w budowie występują różnice kursowe w wartości 46 tys. zł
44
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Przeciętne zatrudnienie w latach 2020 2019
Zarząd 3 3
Administracja 85 84
Pracownicy produkcyjni 404 393
Razem 492 480
Wynagrodzenia w tys. zł 2020 2019
Wynagrodzenie zapłacone przez Emitenta z tytułu umowy o pracę, w tym:
Kazimierz Kustra 152 159
Tomasz Kustra 231 233
Joanna Szymczak 234 231
Razem 617 623
11a. Informacje o kosztach związanych z pracami badawczymi i pracami rozwojowymi, które nie zostały zakwalifikowane zgodnie
z art. 33 ust. 2 ustawy o rachunkowości do wartości niematerialnych i prawnych
Spółka posiada dział technologii, którego głównym celem jest praca nad udoskonalaniem produktów oraz testowaniem nowych metod
produkcji. W 2020 roku Spółka poniosła 624 tys. zł kosztów związanych z funkcjonowaniem tego działu. W okresie poprzednim koszty te
wyniosły 531 tys. zł. Spółka nie kwalifikowała żadnych kosztów prac badawczych i rozwojowych do wartości niematerialnych.
14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach
Brak wspólnych przedsięwzięć, które podlegają konsolidacji.
W 2020 r. wystąpiły następujące transakcje z podmiotami powiązanymi:
16. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub
premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych,
warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie
należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w
przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku;
w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie
informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych,
współzależnych i stowarzyszonych.
Złota Rybka Sp. z o.o. - przychody ze sprzedaż usług najmu poniżej 1 tys. zł netto.
Transakcje były zawierane na warunkach rynkowych.
Na koniec roku wystąpiły należności od jednostek powiązanych w kwocie poniżej 1 tys. zł.
Zobowiązania nie wystąpiły.
13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie
niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
W 2020 roku Spółka otrzymała dofinansowania z Urzędu Pracy do kosztów wynagrodzenia pracowników nieobjętych przestojem,
przestojem ekonomicznym albo obniżonym wymiarem czasu pracy w związku ze spadkiem obrotów gospodarczych w następstwie
wystąpienia COVID-19 za czerwiec, lipiec i sierpień 2020 roku w łącznej wysokości 2.309 tys. zł.
12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jednostki podporządkowane nie występują.
12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na warunkach
innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami powiązanymi oraz
innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik
finansowy
15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Nie występują.
11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie
45
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
- z tytułu innych usług atestacyjnych – nie wystąpiło,
- z tytułu badania sprawozdania finansowego: za 2020 r. – 24,5 tys. zł netto,
- z tytułu przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2020 r. – 14,5 tys. zł netto,
19. Informacje o:
a) dacie zawarcia przez emitenta umowy z firmą audytorską o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz
okresie, na jaki została zawarta ta umowa
b) wynagrodzeniu firmy audytorskiej, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
-- badanie ustawowe w rozumieniu art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089 oraz z 2018 r. poz. 398)
- inne usługi atestacyjne
- usługi doradztwa podatkowego
- inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego
18. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących
do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, udzielonych przez
emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z
nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo członkom organów
administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów administrujących oraz oddzielnie ich
współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom,
z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot
spłaconych, odpisanych lub umorzonych
Na dzień 31.12.2020 r. nie występowały takie pozycje.
20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
Nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
- z tytułu przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2021 r. – 14,5 tys. zł netto,
- z tytułu badania sprawozdania finansowego: za 2021 r. – 24,5 tys. zł netto,
W dniu 24.06.2020 r. Zarząd SEKO S.A. zawarł umowę na badanie sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020 i za rok obrotowy
2021 r. oraz przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2020 r. i za I półrocze 2021 r. ze spółką HLB M2 Audit PIE
Sp. z o.o. .Umowa została zawarta w terminie umożliwiającym przeprowadzenie wyżej wskazanych prac.
Wynagrodzenie wynosi:
Każdy członek Rady Nadzorczej SEKO S.A. otrzymywał w 2020 r. wynagrodzenie w wysokości - 2,3 tys. zł brutto miesięcznie. Łączne
wynagrodzenie wszystkich członków Rady Nadzorczej w 2020 r. wyniosło 193,2 tys. zł.
17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób
zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z
tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu
Na dzień 31.12.2020 r. nie występowały takie zobowiązania.
- z tytułu usług doradztwa podatkowego – nie wystąpiło,
21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym
oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy
Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym.
SEKO S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na spółkę akcyjną.
Zawiązanie Spółki Akcyjnej nastąpiło na podstawie aktu notarialnego z 20.03.2006r. Repertorium „A”678/2006.
Przekształcenia dokonano zgodnie z ustawą z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz.U. Nr 94, poz. 1037 z późniejszymi
zmianami). Wg ustawy o rachunkowości sporządzono bilans zamknięcia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na dzień 12.04.2006 r.
oraz bilans otwarcia spółki akcyjnej na dzień 13.04.2006 r.
22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
46
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Waluta Dzień 31.12.2020 Dzień 31.12.2019
EUR 4,6148 4,2585
USD 3,7584 3,7977
GBP 5,1327 4,9971
W 2020 roku Spółka SEKO S.A. nie dokonywała istotnych zmian zasad (polityki) rachunkowości oraz nie dokonywała istotnych zmian w
sporządzaniu sprawozdań finansowych.
Nie występują.
25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w
stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków
finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych
finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz
rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego
wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana
średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.
32. Średnie przyjęte do przeliczenia na dzień 31.12.2020 roku pozycji bilansowych wyrażonych w walucie.
26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i
finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów
popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju
W 2020 roku Spółka SEKO S.A. nie dokonywała, korekty błędów lat ubiegłych.
27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz
stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane.
Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się
przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.
28. Połączenia jednostek - charakterystyka
W 2020 roku nie miało miejsca połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.
31. Nazwa, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz forma prawna każdej z jednostek, których Emitent jest
wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową.
Nie występują takie jednostki.
Spółka nie posiada udziałów w jednostkach podporządkowanych.
30. Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego
Spółka nie sporządza sprawozdania skonsolidowanego, ponieważ nie posiada jednostek zależnych.
29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych -
metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
47
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki identyfikuje następujące czynniki związane z rozwojem pandemii COVID-
19, które mogą mieć wpływ na działalność Spółki obecnie oraz w nadchodzących okresach:
- potencjalny wzrost absencji pracowników związany z zachorowaniami, skierowaniami na kwarantannę, ale także z opieką nad dziećmi w
związku z wprowadzeniem nauki zdalnej wśród uczniów w szerszym zakresie (wysoki poziom absencji może mieć wpływ na płynność
produkcji),
- potencjalne zakłócenia dostaw surowca z zagranicy w przypadku ewentualnego wprowadzenia ograniczeń w ruchu między Polską a
zagranicą,
- potencjalne zakłócenie sprzedaży zagranicznej związane ze wspomnianym wyżej możliwym ograniczeniem ruchu między Polską a
zagranicą,
- potencjalny wzrost kosztów związanych z wprowadzonymi przez Spółkę działaniami zapobiegającymi rozprzestrzenianiu się koronawirusa
i podnoszącymi bezpieczeństwo pracowników i procesu produkcyjnego,
- potencjalne ograniczenia produkcji w przypadku zidentyfikowania nosiciela/nosicieli wirusa na terenie zakładu produkcyjnego Spółki (w
takim przypadku może dojść do poddania pracowników kwarantannie oraz nie można wykluczyć okresowego zamknięcia zakładu przez
służby państwowe),
- ponowne ograniczenie funkcjonowania gospodarek niemal wszystkich krajów świata w związku z kolejnymi falami pandemii, które może
skutkować wywołaniem recesji zarówno w Polsce, jak i na rynkach zagranicznych, na których obecna jest Spółka,
- ewentualne ponowne zwiększenie ograniczeń w handlu detalicznym, a także w życiu codziennym mieszkańców Polski związane z
możliwym nasileniem epidemii.
Od początku rozwoju pandemii COVID-19 Spółka podejmuje szereg działań, których celem jest ograniczenie dalszego rozprzestrzeniania
się koronawirusa Sars-Cov-2 wywołującego tę chorobę, zapewnienie ochrony pracownikom własnym, pracownikom kontrahentów Spółki, a
także zagwarantowanie ciągłości i jakości produkcji oraz bezpieczeństwa produktów gotowych. W Spółce funkcjonują procedury
postępowania na wypadek podejrzenia wystąpienia lub wystąpienia przypadków zakażenia wśród pracowników Spółki. Dodatkowo
zreorganizowano system pracy tak, aby zminimalizować kontakty pomiędzy poszczególnymi grupami pracowników.
Zarząd Spółki monitoruje wszystkie czynniki związane z rozwojem pandemii COVID-19 oraz ich wpływ na działalność i sytuację finansową
Spółki i będzie przekazywał dalsze informacje na ten temat zgodnie z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia nr 596/2014 w sprawie
nadużyć na rynku (MAR) lub w śródrocznych raportach finansowych.
33. Inne istotne dane
48
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2020 rok
PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
19.03.2021 Kazimierz Kustra Prezes Zarządu
19.03.2021 Joanna Szymczak Wiceprezes Zarządu
19.03.2021 Tomasz Kustra Wiceprezes Zarządu
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
19.03.2021 Arkadiusz Wszeborowski Główny Księgowy
49
