Chojnice, dnia 21 marca 2022 roku
SEKO S.A.
ROCZNE SPRAWOZDANIE
FINANSOWE ZA OKRES
OD 1 STYCZNIA 2021 ROKU
DO 31 GRUDNIA 2021 ROKU
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Kazimierz Kustra
Tomasz Kustra
Joanna Szymczak
Bogdan Nogalski
Michał Hamadyk
Karolina Goliszewska - Kustra
Danuta Kustra
Piotr Szymczak
Dorota Łempicka
Eugeniusz Gostomski
W trakcie trwania okresu sprawozdawczego nie nastąpiło połączenie SEKO S.A. z innym podmiotem.
W prezentowanym sprawozdaniu finansowym nie dokonywano żadnych korekt wynikających z zastrzeżeń biegłego rewidenta.
J. Korekty wynikające z zastrzeżeń biegłego rewidenta
F. Jednostka dominująca
- Członek RN
E. Dane łączne
H. Kontynuacja działalności
I. Prezentacja i przekształcenie sprawozdań finansowych
Sprawozdanie finansowe za 2021 r. zostało sporządzone za okres 1 stycznia – 31 grudnia 2021 r.
Spółka nie dokonywała przekształceń sprawozdań finansowych w celu zapewnienia porównywalności danych, ponieważ w 2021 roku
w Spółce nie były dokonywane zmiany zasad rachunkowości.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się
przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez spółkę działalności
Na dzień 31 grudnia 2021 r. Spółka nie jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem
oraz nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
G. Połączenie spółek
- Członek RN
- Członek RN
- Wiceprezes Zarządu
Rada Nadzorcza na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego:
- Przewodniczący RN
Przedstawione dane finansowe zawierają dane SEKO S.A. W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne
sporządzające samodzielne sprawozdanie finansowe.
- Członek RN
- Prezes Zarządu
- Wiceprezes Zarządu
Sprawozdanie finansowe jest prezentowane za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
Porównawcze dane finansowe są prezentowane za okres od 1 stycznia 2020 r. do 31 grudnia 2020 r.
D. Skład organów spółki
- Wiceprzewodniczący RN
- Sekretarz RN
- Branża wg klasyfikacji przyjętej przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie:
makro sektor - 500 Dobra konsumpcyjne
sektor - 510 Artykuły spożywcze
subsektor - 511 Żywność
- Adres: 89-620 Chojnice, ul. Zakładowa 3
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych
O ile nie zaznaczono inaczej, wszystkie dane w sprawozdaniu są podane w tysiącach złotych.
A. Firma, forma prawna i przedmiot działalności
Dane jednostki:
B. Czas trwania działalności Spółki.
Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
C. Okresy objęte sprawozdaniem finansowym:
- Nazwa: „SEKO” Spółka Akcyjna
- Siedziba: Chojnice
- Organ rejestrowy: VIII Wydział Sąd Rejonowy Gdańsk - Północ. Wpis do rejestru przedsiębiorców SEKO spółki z o.o. nastąpił w
2003 roku pod numerem KRS 0000184960 (historycznie zapis RHB – 7718 w dniu 29.05.1992 roku). Wpisu SEKO S.A. dokonano
13.04.2006 r. – KRS 0000255152
- Podstawowy przedmiot działalności Spółki to przetwarzanie i konserwowanie ryb, skorupiaków i mięczaków PKD 10.20.Z
Zarząd na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego:
2
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Odpisy aktualizujące wartość rzeczowych składników majątku obrotowego dokonane w związku z trwałą utratą ich wartości lub
spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedaży netto możliwych do uzyskania pomniejszają wartość zapasów
w bilansie i zalicza się je do pozostałych kosztów operacyjnych.
Stosowana metoda rozchodu zapasów to FIFO.
Należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty. W zależności od terminu wymagalności należności wykazywane są jako
krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego) lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego). W celu
urealnienia wartości, należności pomniejszone są o odpisy aktualizujące wartość należności wątpliwych z zachowaniem zasady
ostrożnej wyceny (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).
Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów:
- ogólnego zarządu,
- magazynowania wyrobów gotowych i półproduktów,
- sprzedaży produktów i marketingu.
Produkty gotowe
- w wysokości technicznego kosztu wytworzenia
mierzonego w cenach ewidencyjnych skorygowanych o
odchylenia od cen ewidencyjnych
Towary - cena zakupu
Poszczególne grupy zapasów są wyceniane w następujący sposób:
Materiały - cena zakupu
Półprodukty i produkty w toku - w wysokości bezpośrednich kosztów materiałowych
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub
wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W uzasadnionych przypadkach do ceny nabycia lub kosztu
wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań powstałe na dzień bilansowy
oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycie środków trwałych.
Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen
sprzedaży netto na dzień bilansowy.
Środki trwałe o wartości powyżej 1.000,00 zł wg stawek amortyzacji zgodnych z okresem ekonomicznej użyteczności środków
trwałych.
Nie dokonuje się odpisów amortyzacyjnych od składników majątku, których wartość początkowa nie przekracza 1.000,00 zł
–
odpisuje się w koszty pod datą przekazania do użytkowania w pełnej wartości początkowej jako zużycie materiałów.
Rzeczowe aktywa trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacji wyceny składników majątku
pomniejszonych o skumulowane umorzenie oraz dokonane odpisy aktualizujące ich wartość.
Zgodnie z Ustawą o Rachunkowości wartość początkowa i dotychczas dokonane od środków trwałych odpisy amortyzacyjne
(umorzeniowe) mogą na podstawie odrębnych przepisów ulegać aktualizacji wyceny. Ustalona w wyniku aktualizacji wyceny wartość
księgowa netto środka trwałego nie powinna być wyższa od realnej wartości, której odpisanie w przewidywanym okresie jego
dalszego używania jest ekonomicznie uzasadnione.
Środki trwałe umarzane są według metody liniowej, począwszy od miesiąca następnego po miesiącu przyjęcia do eksploatacji w
okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
Amortyzacja środków trwałych
Nie amortyzuje się wartości niematerialnych i prawnych, gdy ich wartość nie przekracza 1.000,00 zł, a ich wartość jest kosztem w
miesiącu oddania do użytku.
Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Odpisy amortyzacyjne wartości
niematerialnych i prawnych, stanowiących nabyte prawa, dokonywane są metodą liniową począwszy od miesiąca następnego po
miesiącu przyjęcia do eksploatacji w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
- Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2021 r. są zgodne z ustawą z
dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (z późniejszymi zmianami). Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztu
historycznego. Jednostka nie dokonywała żadnych korekt, które odzwierciedlałyby wpływ inflacji na poszczególne pozycje bilansu
oraz rachunku zysków i strat.
- Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.
- Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią.
K. Zasady (polityka) rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów, ustalenia przychodów, kosztów i wyniku
finansowego oraz sposób sporządzania sprawozdania finansowego i danych porównywalnych
3
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Koszty sprzedaży
obejmują koszty transportu, koszty marketingu, promocji oraz reklamy spółki.
Fundusze specjalne obejmują w całości Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych tworzony zgodnie z ustawą o zakładowym
funduszu świadczeń socjalnych.
Przychody ze sprzedaży produktów oraz usług wykazywane są w wartościach netto (bez podatku od towarów i usług) wynikających
transakcji sprzedaży, z uwzględnieniem upustów i rabatów.
Koszty sprzedanych produktów i usług ujmowane są współmiernie do przychodów ze sprzedaży i obejmują wartość sprzedanych
produktów, towarów i innych składników wycenionych po koszcie wytworzenia lub w cenach nabycia.
Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy uregulowaniu zalicza się
odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych. W uzasadnionych przypadkach odnosi się je
do kosztu wytworzenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych.
W zależności od terminu wymagalności zobowiązania wykazywane są jako krótkoterminowe (do 12 miesięcy od dnia bilansowego)
lub długoterminowe (powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego).
Otrzymane dotacje dotyczące częściowej refundacji środków trwałych rozliczane są proporcjonalnie do odnoszonej w koszty
amortyzacji tych środków trwałych.
Kredyty wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, a w uzasadnionych przypadkach w wartości
zamortyzowanego kosztu.
Inne zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty, to jest łącznie z nie zapłaconymi odsetkami
przypadającymi do zapłaty na ten dzień. Odsetki te księgowane są w ciężar kosztów finansowych, a przypadku kredytu
inwestycyjnego odsetki zwiększają wartość inwestycji do czasu oddania inwestycji do użytkowania
Rozliczenia międzyokresowe przychodów
Do rozliczeń międzyokresowych przychodów zalicza się przychody, których realizacja nastąpi w przyszłych okresach.
- niewykorzystane urlopy pracownicze,
- inne przyszłe zobowiązania,
Rezerwy na przyszłe świadczenia pracownicze tworzone są na bazie memoriałowej w oparciu o imienne wyliczenia.
Spółka tworzy rezerwy na odprawy emerytalne na podstawie wyliczeń aktuariusza.
Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy
w wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do kosztów działalności operacyjnej, pozostałych kosztów
operacyjnych, kosztów finansowych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Rezerwy tworzone są na poniższe tytuły:
- odroczony podatek dochodowy,
- odprawy emerytalno-rentowe,
Kapitał podstawowy wykazywany jest w wysokości nominalnej, wynikającej ze Statutu Spółki, zgodnej z wpisem do Krajowego
Rejestru Sądowego.
Kapitał zapasowy obejmuje kapitał utworzony z podziału zysków wypracowanych w latach poprzednich oraz nadwyżki ceny
emisyjnej akcji ponad ich wartość nominalną.
Środki pieniężne
wykazuje się w wartości nominalnej.
Wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na dzień bilansowy średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez
Narodowy Bank Polski.
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów
sprawozdawczych.
Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla danej waluty przez
Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza się odpowiednio:
ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
Inwestycje krótkoterminowe wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według średniego kursu ustalonego dla
danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.
Różnice kursowe od inwestycji krótkoterminowych wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie zalicza
się odpowiednio: ujemne do kosztów finansowych i dodatnie do przychodów finansowych.
4
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Okres
Średni kurs
w okresie
Minimalny kurs
w okresie
Maksymalny
kurs w okresie
Kurs na ostatni
dzień okresu
2021 4,5775 4,4805 4,6834 4,5994
2020 4,4742 4,3010 4,6188 4,6148
31.12.2021 31.12.2020
4,5994 4,6148
4,5775 4,4742
Kursy przyjęte do przeliczenia:
Pozycje bilansowe
Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych
M. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
Zasady przeliczania:
Pozycje bilansowe - zostały przeliczone według średniego kursu NBP, obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu objętego
raportem.
Pozycje z rachunku wyników i rachunku przepływów pieniężnych - zostały przeliczone według kursu średniego NBP w każdym
okresie obliczonego, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie objętym
raportem.
Podatek dochodowy stanowią podatek dochodowy od osób prawnych będący zobowiązaniem wobec budżetu oraz rezerwy lub
aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, spowodowane przejściowymi różnicami między wykazywaną wartością aktywów
i pasywów a ich wartością podatkową.
L. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro na koniec poszczególnych miesięcy w okresie objętym
sprawozdaniem finansowym
Pozostałe przychody i koszty operacyjne obejmują przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością
jednostki i stanowią głównie: wynik na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych, darowizny, utworzone rezerwy, skutki aktualizacji
wartości aktywów niefinansowych.
Przychody i koszty finansowe obejmują głównie przypadające na okres sprawozdawczy odsetki, różnice kursowe.
Koszty ogólnego zarządu stanowią koszty funkcjonowania spółki, a w szczególności: koszty zarządu oraz koszty działów
pracujących na potrzeby całej spółki.
5
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
2021 2020 2021 2020
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów
195 555 186 302 42 721 41 639
II. Zysk z działalności operacyjnej 228 6 456 50 1 443
III. Zysk brutto 257 5 590 56 1 249
IV. Zysk netto 222 4 560 48 1 019
V. Przepływy pieniężne netto z działalności
operacyjnej
5 091 11 870 1 112 2 653
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-9 000 154 -1 966 34
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności
finansowej
-10 195 4 953 -2 227 1 107
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem -14 104 16 977 -3 081 3 794
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
130 334 138 306 28 337 29 970
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na
koniec bieżącego roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
55 820 61 753 12 136 13 382
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec
bieżącego roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
12 594 12 091 2 738 2 620
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec
bieżącego roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
34 638 40 760 7 531 8 832
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
74 514 76 553 16 201 16 589
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
665 665 145 144
XV. Liczba akcji / udziałów (w szt.) 6 650 000 6 650 000 6 650 000 6 650 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,03 0,69 0,01 0,15
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję
zwykłą (w zł/EUR)
0,03 0,69 0,01 0,15
XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
(na koniec bieżącego roku obrotowego i na koniec
poprzedniego roku obrotowego)
11,21 11,51 2,44 2,49
XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną
akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego roku
obrotowego i na koniec poprzedniego roku
obrotowego)
11,21 11,51 2,44 2,49
XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na
jedną akcję (w zł/EUR)
0,34 0,66 0,07 0,14
N. Różnice pomiędzy Polskimi a Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości / Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej
Spółka stosuje zasady i metody rachunkowości zgodne z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2021 r. poz.
217 z późn. zm.).
Emitent dokonał analizy potencjalnych korekt, które byłyby konieczne w celu przekształcenia niniejszego publikowano sprawozdania
finansowego sporządzonego zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości na sprawozdanie finansowe, które zostałoby sporządzone
zgodnie z MSR / MSSF.
Zdaniem emitenta, wielkość potencjalnych korekt nie wypłynęłaby istotnie na wartościach kapitału własnego oraz wyniku
finansowego netto prezentowanego w niniejszym sprawozdaniu.
Obszary występowania głównych różnic pomiędzy niniejszym publikowanym sprawozdaniem finansowym sporządzonym zgodnie z
polskimi zasadami rachunkowości a sprawozdaniem finansowym, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSR / MSSF:
WYBRANE DANE FINANSOWE
w tys. PLN w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EURO
6
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
2.
Zakres informacji dodatkowych
Różnice między zasadami rachunkowości i sposobem sporządzania sprawozdań finansowych przez Spółkę a MSR / MSSF wynikają
przede wszystkim z szerszego zakresu ujawnień zalecanych przez niektóre MSR / MSSF.
1. Spółka tworzy Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, zgodnie z regulacjami zawartymi w polskim prawie. MSR / MSSF nie
zezwalają na wykazanie w aktywów i pasywów dotyczących takiego funduszu. Zastosowanie MSR / MSSF dla tej pozycji nie
spowodowałoby zmiany wyniku netto ani wysokości kapitałów własnych, a jedynie zmniejszenie sumy bilansowej. W ocenie Zarządu
zmniejszenie sumy bilansowej byłoby nieistotną korektą.
7
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Nota 31.12.2021 31.12.2020
AKTYWA
I. Aktywa trwałe 70 268 67 342
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 148 164
- wartość firmy 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 69 590 66 641
3. Należności długoterminowe 3, 8 7 7
3.1. Od jednostek powiązanych 0 0
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
3.3. Od pozostałych jednostek 7 7
4. Inwestycje długoterminowe 4 0 0
4.1. Nieruchomości 0 0
4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 0 0
a) w jednostkach powiązanych, w tym: 0 0
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw własności
0 0
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym
0 0
- udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i
stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
0 0
- udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0
c) w pozostałych jednostkach 0 0
4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 523 530
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 517 530
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 0
II. Aktywa obrotowe 60 066 70 964
1. Zapasy 6 13 769 10 804
2. Należności krótkoterminowe 7, 8 30 265 30 013
2.1. Od jednostek powiązanych 0 0
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
2.3. Od pozostałych jednostek 30 265 30 013
3. Inwestycje krótkoterminowe 9 15 780 29 911
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 15 780 29 911
a) w jednostkach powiązanych 0 0
b) w pozostałych jednostkach 0 10
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 15 780 29 901
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 252 236
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0
IV. Akcje (udziały) własne 11 0 0
A k t y w a r a z e m 130 334 138 306
BILANS
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
8
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Nota 31.12.2021 31.12.2020
PASYWA
I. Kapitał własny 74 514 76 553
1. Kapitał zakładowy 13 665 665
2. Kapitał zapasowy 14 73 627 71 328
3. Kapitał z aktualizacji wyceny 15 0 0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe 16 0 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0
6. Zysk (strata) netto 222 4 560
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 0 0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 55 820 61 753
1. Rezerwy na zobowiązania 18 1 973 1 888
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 638 620
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 1 187 1 240
a) długoterminowa 263 338
b) krótkoterminowa 924 902
1.3. Pozostałe rezerwy 148 28
a) długoterminowa 0 0
b) krótkoterminowa 148 28
2. Zobowiązania długoterminowe 19 12 594 12 091
2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
2.3. Wobec pozostałych jednostek 12 594 12 091
3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 34 638 40 760
3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
3.3. Wobec pozostałych jednostek 34 620 40 741
3.4. Fundusze specjalne 18 19
4. Rozliczenia międzyokresowe 21 6 615 7 014
4.1. Ujemna wartość firmy 0 0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 6 615 7 014
a) długoterminowe 6 301 6 615
b) krótkoterminowe 314 399
P a s y w a r a z e m 130 334 138 306
Wartość księgowa 74 514 76 553
Liczba akcji (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 11,21 11,51
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 11,21 11,51
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
9
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Nota 31.12.2021 31.12.2020
1. Należności warunkowe 23 0 0
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0
1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0
2. Zobowiązania warunkowe 23 0 0
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
0 0
2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0
- potencjalne roszczenia
0
0
3. Inne (z tytułu) 23 61 297 52 454
- hipoteka kaucyjna z tytułu zabezpieczenia otrzymanych kredytów,
pożyczek i umowy franczyzowej
26 500 26 500
- zastawy rejestrowe 34 797 25 954
Pozycje pozabilansowe, razem 61 297 52 454
w tys. PLN
POZYCJE POZABILANSOWE
WYSZCZEGÓLNIENIE
W związku z zaciągniętym pożyczkami na zakup samochodów ustanowiono zabezpieczenie w postaci przewłaszczenia na
zabezpieczenie. Zabezpieczenie to zostało ustanowione na 1 samochodzie osobowym i 3 samochodach dostawczych.
Na dzień 31.12.2021 roku Spółka posiada 8 umów z pracownikami, które zawierają zapisy o odszkodowaniu z tytułu zakazu
konkurencji.
10
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Nota 2021 2020
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
195 555 186 302
od jednostek powiązanych 1 1
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 24 178 158 171 706
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 25 17 397 14 596
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 168 090 156 164
- jednostkom powiązanym 0 0
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 26 153 045 143 887
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 15 045 12 277
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 27 465 30 138
IV. Koszty sprzedaży 26 19 851 19 189
V. Koszty ogólnego zarządu 26 7 172 7 021
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży (III-IV-V) 442 3 928
VII. Pozostałe przychody operacyjne 1 174 3 458
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 228 107
2. Dotacje 399 2 921
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 170 37
4. Inne przychody operacyjne 27 377 393
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 388 930
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 65 131
3. Inne koszty operacyjne 28 1 323 799
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 228 6 456
X. Przychody finansowe 29 585 96
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0
a) od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0
b) od pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0
2. Odsetki, w tym: 31 96
- od jednostek powiązanych 0 0
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 32 0 0
- w jednostkach powiązanych 0 0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0
5. Inne 554 0
XI. Koszty finansowe 30 556 962
1. Odsetki w tym: 467 551
- dla jednostek powiązanych 0 0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 32 89 0
- w jednostkach powiązanych 0 0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0
4. Inne 0 411
XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
31 0 0
XIII. Zysk (strata) brutto (IX+X-XI+/-XII) 257 5 590
XIV. Podatek dochodowy 33 35 1 030
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
11
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Nota 2021 2020
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
a) część bieżąca 3 1 083
b) część odroczona 32 -53
XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
34 0 0
XVI. Zysk (strata) netto (XIII-XIV-XV) 222 4 560
Zysk (strata) netto (zanualizowany) 222 4 560
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 36 0,03 0,69
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 6 650 000 6 650 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 36 0,03 0,69
12
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
2021 2020
I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 76 553 74 986
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów podstawowych 0 0
II. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do
danych porównywalnych
76 553 74 986
1. Kapitał zakładowy na początek okresu 665 665
1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 665 665
2. Kapitał zapasowy na początek okresu 71 328 67 311
2.1. Zmiany kapitału zapasowego 2 299 4 017
a) zwiększenia (z tytułu) 2 299 4 017
- z podziału zysku (ponad wymagana ustawowo minimalną
wartość)
2 299 4 017
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- utworzenie funduszu rezerwowego na nabycie akcji własnych 0 0
- pokrycie straty z lat ubiegłych 0 0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 73 627 71 328
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0 0
- zmiany przyjętych zasad (polityki rachunkowości)
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- z przeniesienie na kapitał zapasowy 0 0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0 0
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0 0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- rozwiązanie kapitału rezerwowego 0 0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0 0
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 4 560 7 010
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 4 560 7 010
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 0
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
4 560 7 010
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 4 560 7 010
- podział zysku – przekazanie na kapitał zapasowy 2 299 4 017
- podział zysku – wypłata dywidendy 2 261 2 993
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0
b) korekty błędów 0 0
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
13
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
2021 2020
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
0 0
a) zwiększenia (z tytułu) 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0
- pokrycie straty z lat ubiegłych z podziału zysku 0 0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0
6. Wynik netto 222 4 560
a) zysk netto 222 4 560
b) strata netto 0 0
c) odpisy z zysku 0 0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 74 514 76 553
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału
zysku (pokrycia straty)
74 514 74 273
14
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
2021 2020
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto 222 4 560
II. Korekty razem 4 869 7 310
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych
wycenianych metodą praw własności
0 0
2. Amortyzacja 6 415 6 738
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 181 -168
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 467 545
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -154 -107
6. Zmiana stanu rezerw 85 90
7. Zmiana stanu zapasów -2 966 750
8. Zmiana stanu należności -252 1 642
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
1 500 -1 550
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -407 -630
11. Inne korekty 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
5 091 11 870
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 30 357 4 715
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
432 215
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
0 0
3. Z aktywów finansowych, w tym: 29 925 4 500
a). w jednostkach powiązanych 0 0
-zbycie aktywów finansowych 0 0
-dywidendy i udziały w zyskach 0 0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
-odsetki 0 0
-inne wpływy z aktywów finansowych 0 0
b). w pozostałych jednostkach 29 925 4 500
-zbycie aktywów finansowych 29 925 0
- sprzedaż jednostek uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym 29 925 0
-dywidendy i udziały w zyskach 0 0
-spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0
-odsetki 0 0
-inne wpływy z aktywów finansowych 0 4 500
4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0
II. Wydatki 39 357 4 561
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
9 268 2 277
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
0 0
3. Na aktywa finansowe, w tym: 29 990 10
a). w jednostkach powiązanych 0 0
-nabycie aktywów finansowych 0 0
-udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)
15
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
2021 2020
WYSZCZEGÓLNIENIE
w tys. PLN
b). w pozostałych jednostkach 29 990 10
-nabycie aktywów finansowych 29 990 10
- nabycie jednostek uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym 29 990 10
-udzielone pożyczki długoterminowe 0 0
4. Inne wydatki inwestycyjne 99 2 274
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -9 000 154
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 5 958 14 195
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0 0
2. Kredyty i pożyczki 5 958 14 195
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0
4. Inne wpływy finansowe 0 0
II. Wydatki 16 153 9 242
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 261 2 993
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału
zysku
0 0
4. Spłaty kredytów i pożyczek 13 261 5 576
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 165 128
8. Odsetki 466 545
9. Inne wydatki finansowe 0 0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -10 195 4 953
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -14 104 16 977
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -14 121 16 980
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -17 3
F. Środki pieniężne na początek okresu 29 885 12 907
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 15 780 29 884
- o ograniczonej możliwości dysponowania 109 22
Noty objaśniające do rachunku przepływów znajdują się na stronie 17 Sprawozdania finansowego.
16
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA POCZĄTEK I KONIEC
OKRESU
2021 2020
a) środki pieniężne razem (stan na początek okresu) 29 901 12 921
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 29 682 7 938
- inne środki pieniężne 202 4 969
-wycena środków pieniężnych walutowych 17 14
b) środki pieniężne razem (stan na koniec okresu) 15 780 29 901
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 15 710 29 682
- inne środki pieniężne 70 202
- inne aktywa pieniężne 0 0
-wycena środków pieniężnych walutowych 0 17
Zmiana stanu środków pieniężnych -14 104 16 977
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 5 091 11 870
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -9 000 154
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -10 195 4 953
-
bilansowa
zmiana
stanu
zobowiązań
krótkoterminowych
(z
wyjątkiem kredytów, pożyczek i leasingów):
1 539 tys. zł
-
nie
spłacone
zobowiązania
z/t
zakupu
Środków
Trwałych
na
dzień
31.12.2021 roku
-596 tys. zł
- Spłacone w 2019 roku zobowiązania z/t zakupu Środków Trwałych,
które były nie spłacone na dzień 31.12.2020 roku
557 tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe (z wyjątkiem kredytów i pożyczek)
Wyjaśnienie różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie a zmianami tych pozycji wykazanymi
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Struktura środków pieniężnych
Występuje różnica między bilansową zmianą stanów środków pieniężnych a przepływami pieniężnymi netto w kwocie minus 17 tys.
zł na którą składa się wycena bilansowa środków pieniężnych wycenionych w walucie.
17
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Oprogramow
anie
komputerow
e
a) wartość brutto wartości
niematerialnych i prawnych na
początek okresu
0 0 989 906 0 0 989
b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 45 45 0 0 45
- nabycia 0 0 45 45 0 0 45
- przejęte z inwestycji 0 0 0 0 0 0 0
c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0
- likwidacji 0 0 0 0 0 0 0
d) wartość brutto wartości
niematerialnych i prawnych na
koniec okresu
0 0 1034 951 0 0 1034
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
0 0 825 771 0 0 825
f) amortyzacja za okres 0 0 61 61 0 0 61
- zwiększenia 0 0 61 61 0 0 61
- zmniejszenia, w tym: 0 0 0 0 0 0 0
- sprzedaż 0 0 0 0 0 0 0
- likwidacja 0 0 0 0 0 0 0
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
0 0 886 832 0 0 886
h) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na początek okresu
0 0 0 0 0 0 0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu
0 0 0 0 0 0 0
j) wartość netto wartości
niematerialnych i prawnych na
koniec okresu
0 0 148 119 0 0 148
31.12.2020
0
0
164
31.12.2021
0a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
0
0
148
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne
136
0
119
0
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
164Wartości niematerialne i prawne razem
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (wg grup rodzajowych) (od 01.01. do 31.12.2021 r.)
Wyszczególnienie
koszty
zakończon
ych prac
rozwojowy
ch
koncesje, patenty,
licencje i podobne
wartości, w tym:
inne
wartości
niematerial
ne i prawne
zaliczki na
wartości
niematerialn
e i prawne
wartość
firmy
wartości
niematerialn
e i prawne
razem
0
148
Nota 1
18
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
grunty
(w tym pra
wo
wieczysteg
o
użytkowani
a gruntu)
budynki,
lokale i
obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
urządzenia
techniczne i
maszyny
środki
transportu
inne środki
trwałe
Środki
trwałe
razem
2 034 48 411 53 509 5 872 3 408 113 234
0 777 8 621 1 192 87 10 677
0 777 8 621 1 192 87 10 677
0 0 0 0 0 0
0 0 313 1 172 19 1 504
0 0 313 1 172 0 1 485
0 0 0 0 19 19
2 034 49 188 61 817 5 892 3 476 122 407
0 13 883 30 399 3 053 1 987 49 322
0 1 242 3 752 -212 272 5 054
0 1 242 4 065 756 291 6 354
0 0 313 968 19 1 300
0 0 313 968 0 1 281
0 0 0 0 19 19
0 15 125 34 151 2 841 2 259 54 376
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2 034 34 063 27 666 3 051 1 217 68 031
- leasing
c) zmniejszenia (z tytułu)
- sprzedaż
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
początek okresu
0
31.12.2021
148
0
148
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- zakup
31.12.2020
2 274
31.12.2021
68 031
2 034
34 063
3 051
1 217
- środki transportu
Nota 2
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA
WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu, w tym:
31.12.2020
-
Wartości niematerialne i prawne razem
164
164
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe razem
d) wartość brutto środków trwałych na koniec
okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
- zwiększenia
- zmniejszenia, w tym
Bilansowa wartość gruntów użytkowanych wieczyście na dzień 31.12.2020 r. oraz na dzień 31.12.2021 r. wynosiła 74 tys. zł.
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (wg grup rodzajowych) (01.01-31.12.2021 r.)
Wyszczególnienie
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
63 911
2 034
34 528
23 110
2 818
27 666
69 590
- zwiększenie
- zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na koniec
okresu
- sprzedaż
- likwidacja
1 459
100
1 421
456
66 641
- likwidacja
19
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
jednostka waluta 31.12.2021 31.12.2020
tys. PLN 7 7
0 0
7 7
a) należności od jednostek powiązanych
c) należności od pozostałych jednostek, w tym:
31.12.2020
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu:
- używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym
umowy leasingu:
Środki trwałe razem
0
123
0
- z tytułu zapłaconych kaucji gwarancyjnych
7 7
7
0 0
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
a) własne
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO 31.12.2021
0
0
160
620
- umowy leasingu
31.12.202031.12.2021
31.12.2020
- umowy leasingu 160 123
Nota 3
67 871
b) zwiększenia (z tytułu)
c) zmniejszenia (z tytułu)
7
7
0
7
- od znaczącego inwestora (z tytułu) 0 0
a) stan na początek okresu
7
- od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu)
7
68 031
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 620
- zapłaconych kaucji gwarancyjnych
Należności długoterminowe netto
d) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto
0
620
0
b)
należności
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
0
- z tytułu zapłaconych kaucji gwarancyjnych
7
7
7 7
0 0
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
63 788
7
31.12.2021
0
620
63 911
- od innych jednostek (z tytułu)
7
0- kaucje
7 7
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
Należności długoterminowe, razem
d) stan na koniec okresu
31.12.2021 31.12.2020
7
7
Nota 4
Na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. nie wystąpiły inwestycje długoterminowe.
20
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym 0 0
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym 6 12
57- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym
- z tytułu aktualizacji należności
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS 0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne 72 59
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty 4
0
0
0
6
4
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
- z tytułu aktualizacji zapasów
0
0
0
44
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
2021
530
530
0
7
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów 6 2
2020
45
- z tytułu aktualizacji należności 22 24
- z tytułu aktualizacji zapasów 106 88
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy 164 157
0
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
24
3
3 0
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS 108 102
Nota 5
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
0
496
496
0
312. Zwiększenia
5
0
0
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy 2
- inne
19
2
0
0
0
0
0
19
0
20
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
0
- inne
31
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
0
53
53
0
a) odniesienie na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
13
0
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne
5
0
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów
- z tytułu aktualizacji należności 0 0
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne 13 0
5
7
- z tytułu aktualizacji zapasów
0
0
18
0
- inne 0
0
0
2
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy
44
21
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
- z tytułu nadwyżki ujęcia bilansowego dotacji nad podatkowym 39 45
0
Nota 6
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem, w tym:
a) odniesione na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0
- z tytułu utworzenia rezerw na koszty
- z tytułu aktualizacji zapasów
- do 12 miesięcy
26 510
26 510
30 265
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale
0
86 106
- inne 8 3
28 4
Odpisy aktualizujące wartość zapasów na dzień 31.12.2021 r. wyniosły 455 tys. zł. Na dzień 31.12.2020 r. wartość ta wynosiła 560 tys.
zł
0
31.12.2020
0
31.12.2021
31.12.2020
0
0
0
31.12.2021
6
0
e) zaliczki na dostawy i usługi
Zapasy razem
31.12.2021
8 009
878
3 623
550
709
a) materiały
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe
d) towary
83
10 804
2 803
600
0
2 365
14
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto razem
30 265
120
30 385
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych tytułów publiczno-prawnych
- inne
0
3 743
12
0
- z tytułu różnic w ujęciu kosztów ZUS 108 108
- z tytułu różnic w ujęciu faktur korekt przychodów 1 6
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0
0
517
517
0
30 133
c) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu aktualizacji należności 22 22
0
27 634
27 634
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
30 013
120
- z tytułu rezerwy na niewykorzystane urlopy 166 164
530
530
30 013
Nota 7
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
31.12.2020
6 169
1 149
- z tytułu rezerwy na odprawy emerytalne 59 72
13 769
ZAPASY
0
0
0
6
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
22
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Jednostka Waluta
tys. zł
tys. zł
tys. EUR
tys. USD
tys. zł
0 0
30 265
0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
- spisanie należności 0
6
- od innych jednostek 0
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 120 120
13
- uzyskane zapłaty lub odszkodowania
5
- od znaczącego inwestora
0
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem
po przeliczeniu zł
Należności krótkoterminowe brutto razem 30 133
0
120
- rozwiązanie w wyniku postanowienia Sądu o zakończeniu upadłości lub w
wyniku postanowienia komornika o nieskuteczności windykacji
0 7
- odstąpienie od roszczenia
12
3 743 2 365
- od znaczącego inwestora 0
30 385
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO
(STRUKTURA WALUTOWA)
30 013
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut po przeliczeniu
na zł)
31.12.2021
- od wspólnika jednostki współzależnej
31.12.2020
27 656
2 477
510
2 477
31.12.2021
28 900
1 485
321
1 485
- od innych jednostek 12 14
d) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej 0
2020
128
5
0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych
na koniec okresu
2021
120
4
4
4
4
0
120
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
- należności wątpliwych
14
0 0
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK 31.12.2020
a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 26 510
b2. w walucie 0 53
0 0
27 634
c) inne, w tym:
27 634
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych tytułów publicznoprawnych
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0 0
b1. w walucie
- od innych jednostek 26 510
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 30 385 30 133
0
- od znaczącego inwestora
23
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
31.12.2020
21 693
1 769
6
1 649
1 7632) Należności przeterminowane
1 627
24
w tym takie, od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie
wykazane jako dochodzone na drodze sądowej, przy czym należności
podlegają ubezpieczeniu
114
Nota 8
31.12.2020
1 448
1 560
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE
(BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W
OKRESIE
27 634
8
0
Należności z tytułu dostaw i usług razem (netto)
0
0
112
1 763
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,
przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług razem (netto)
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
110
1 560
112
1) Należności sporne
w tym takie, od których nie dokonano odpisów aktualizujących i nie
wykazane jako dochodzone na drodze sądowej
1 448
31.12.2021
1 568
0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane razem (brutto)
43
3
0
a) do 1 miesiąca
31.12.2020
0
0
31.12.2021
Należności sporne i przeterminowane długoterminowe i
krótkoterminowe razem, w tym:
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) –
O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
4 292
112
0
27 748
31.12.2021
20 519
1 763
Należności z tytułu dostaw i usług razem (brutto)
26 510
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
0
0
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
a) do 1 miesiąca
114
Z normalnym tokiem sprzedaży są związane następujące przedziały:
a) do 1 miesiąca
NALEŻNOŚCI SPORNE I PRZETERMINOWANE
1 649
1 404
4 543
1 560
26 622
0
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
24
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
jednostka waluta
tys. zł
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. USD
tys. zł
tys. zł
jednostka waluta
tys. zł
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. USD
tys. zł
tys. zł
tys. zł
- inne papiery wartościowe 100
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu
na zł)
b1. w walucie
- inne aktywa pieniężne 0
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA
PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
31.12.2021
0
29 430
77
471
29 901
29 683
218- inne środki pieniężne
15 780
15 710
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0
2
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu
na zł)
0 0
b1. w walucie 0 0
po przeliczeniu zł 0 0
4
2
15 780
b2. w walucie 0 0
po przeliczeniu zł 0 0
Pozostałe waluty 0
0
10
a) w jednostkach zależnych
b) w jednostkach współzależnych
0 0 - lokata bankowa trwająca powyżej 3 miesięcy od dnia bilansowego
70
0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
Pozostałe waluty
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
razem
15 357
29 911
29 901
a) w walucie polskiej
31.12.2020
h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
15 780
po przeliczeniu zł
125
470
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(STRUKTURA WALUTOWA)
31.12.2021 31.12.2020
a) w walucie polskiej 0 10
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) we wspólniku jednostki współzależnej 0
89
g) w pozostałych jednostkach
Nota 9
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 31.12.2020
0
0
0
0
10
f) w jednostce dominującej
0
31.12.2021
0
0
0
- w tym Środki pieniężne zgormadzona na rachunkach VAT
423
0
0
0
349
18
74
1
b2. w walucie
po przeliczeniu zł
0
Papiery wartościowe, udziały i inne
krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
0 10
25
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Seria / emisja
Rodzaj
akcji
Rodzaj
uprzywilejo
wania akcji
Rodzaj
ograniczen
ia praw do
akcji
Liczba akcji
Wartość
serii/ emisji
wg wartości
nominalnej
w tys.
Data
rejestracji
Prawo do
dywidendy
(od daty)
Seria A (Utworzone przy
przekształceniu spółki z o.o. na
spółkę akcyjną)
na
okaziciela
brak brak 4 500 000 450 13.04.2006 13.04.2006
Seria B (Utworzone przy
przekształceniu spółki z o.o. na
spółkę akcyjną)
na
okaziciela
brak brak 500 000 50 13.04.2006 13.04.2006
Seria C (opłacone gotówką)
na
okaziciela
brak brak 1 650 000 165 27.03.2007 13.04.2006
6 650 000
665
0,10
Liczba
akcji
Wartość
nominalna
akcji (tys.
PLN)
Udział w
kapitale (%)
Liczba
głosów
Udział
w głosach
(%)
4 155 688 416 62,49% 4 155 688 62,49%
1 035 569 104 15,57% 1 035 569 15,57%
610 159 61 9,18% 610 159 9,18%
848 584 84 12,76% 848 584 12,76%
6 650 000 665 100,00% 6 650 000 100,00%
* zgodnie z zawiadomieniem z dnia 14 stycznia 2021 r. przesłanym przez OPERA TFI S.A.
Liczba akcji, razem
Kapitał zakładowy, razem
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)
Pozostali Akcjonariusze
Akcjonariusz
Złota Rybka Sp. z o.o. z siedzibą w Straszynie
Fundusze inwestycyjne zarządzane przez Opera TFI*
PKO BP Bankowy OFE**
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
Suma:
W Spółce nie istnieją akcje uprzywilejowane.
Nota 13
Struktura kapitału w dniu sporządzenia niniejszego Sprawozdania (wg wiedzy Zarządu Spółki)
Nota 11
Na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. nie wystąpiły akcje własne.
Nota 12
Jeżeli łączna kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości ujętych / odwróconych jest istotna należy ujawnić:
a) główne składniki lub grupy składników aktywów, do których odnosiły się odpisy lub ich odwrócenie
b) główne zdarzenia i okoliczności, które doprowadziły do dokonania lub odwrócenia odpisów
c) dla każdej z wyodrębnionych grup składników aktywów: kwotę dokonanych odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio
na kapitał własny lub kwotę odwrócenia odpisów aktualizujących, w tym odniesioną bezpośrednio na kapitał własny
Nota 10
252
- inne
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.202031.12.2021
171
81
0
- ubezpieczenia
51
0
252a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- stanowiące różnicę pomiędzy wartością otrzymanych finansowych
składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
236
236
185
W trakcie 2021 r. nie nastąpiły żadne zmiany w kapitale zakładowym.
** liczba akcji zarejestrowanych przez PKO BP Bankowy OFE na Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 30 lipca 2021 r.
W trakcie 2021 roku nie wystąpiły istotne zmiany w wielkości odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych i zapasów.
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem
26
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
- inne 0 0
- inne 0 4
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa 5 0
- z tytułu naliczonych odsetek 0
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa 0
Nota 17
Na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. nie wystąpiły odpisy z zysku netto.
Nota 18
- z tytułu naliczonych odsetek
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
2020
637
637
0
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego 0 0
2
10
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
0
0
0
0
629
1
- z tytułu naliczonych odsetek 1 3
2021
620
18
620
0
0
18
0
0
17
17
KAPITAŁ ZAPASOWY
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad
wartością zobowiązań leasingowych
0
0
0
Nota 16
Nota 15
Na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. kapitał z aktualizacji wyceny nie wystąpił.
00
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad
wartością zobowiązań leasingowych
0
619
0
0
53 255
0
0
73 627
50 956
0
0
71 328
c) utworzony zgodnie ze statutem/umową, ponad wymaganą ustawowo
(minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników
e) inny (wg rodzaju)
Kapitał zapasowy razem
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
31.12.2020
20 372
0
31.12.2021
20 372
0
Nota 14
Na dzień 31.12.2021 r. oraz 31.12.2020 r. pozostałe kapitały rezerwowe nie wystąpiły
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic
przejściowych (z tytułu)
1
12 0
0
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
27
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
- inne 0 4
1
0
0
- z tytułu wyceny kredytu inwestycyjnego
0
0
902
2020
867
- na niewykorzystane urlopy
924
48
876
40
37
0
0
- rezerwy na odprawy emerytalne 37
59
- z tytułu amortyzacji-podatkowej wyższej niż księgowa 624 619
- na odprawy emerytalne
75 0
- rezerwa na odprawy emerytalne 0 0
e) stan na koniec okresu 263
0
- utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
- rezerwa na niewykorzystane urlopy
e) stan na koniec okresu
338
- na odprawy emerytalne 263
0 0
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad
wartością zobowiązań leasingowych
0
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
- na odprawy emerytalne
b) zwiększenia (z tytułu)
- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne
2021
902
40
0 66
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0
d) rozwiązanie (z tytułu)
0b) odniesionej na kapitał własny
638
638
0
0
620
620
0 0
- z tytułu naliczonych odsetek 2 1
- z tytułu nadwyżki wartości środków trwałych leasingowanych nad
wartością zobowiązań leasingowych
12 0
- inne
0
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA
EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
2021 2020
a) stan na początek okresu 338 272
- na odprawy emerytalne 338 272
b) zwiększenia (z tytułu) 0 66
- utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne
338
45
14
a) stan na początek okresu
862
- na niewykorzystane urlopy 862 828
39
35
1
34
0
- rezerwy na odprawy emerytalne 0 0
0
0
28
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
Zobowiązania długoterminowe razem
31.12.2021
12 594
0
12 594
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe razem
31.12.2021
7 597
3 667
1 330
12 594
31.12.2020
12 091
0
12 091
0
0
0
2 272
7 551
2 268
0
12 091
12 039
0
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
Zobowiązania długoterminowe razem
0
0
0
12 594
0
54
0
aa) wobec jednostek zależnych 0 0
12 091
c) wobec pozostałych jednostek, w tym:
2021
28
28
140
140
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH
(WG TYTUŁÓW)
- rezerwy na zobowiązania
2020
21
21
12 594
12 540
20
0
148
0
21
28
c) wykorzystanie (z tytułu)
28
28
bc) wobec innych jednostek
a) wobec jednostek powiązanych, w tym:
e) stan na koniec okresu
- rezerwy na zobowiązania
0
12 091
31.12.2020
148
0
bb) wobec jednostek stowarzyszonych
- kredyty i pożyczki
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
- rezerwy na zobowiązania 20
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
12 594
0 0
- inne zobowiązania finansowe
31.12.2021
- zobowiązania wekslowe 0 0
ab) wobec jednostki dominującej 0 0
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale, w tym:
0 0
52
0
31.12.2020
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
cb) wobec znaczącego inwestora
cc) wobec innych jednostek
0
- rezerwy na zobowiązania 0 21
d) rozwiązanie (z tytułu)
0
12 091
Nota 19
0
ba) wobec jednostek współzależnych
- rezerwy na zobowiązania
b) zwiększenia (z tytułu) 28
a) stan na początek okresu
29
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
tys. zł 25 706 30 794
tys. zł 8 914 9 947
tys. EUR 1 924 2 224
tys. USD 0 0
tys. zł 8 914 9 947
tys. zł 34 620 40 741
- zwrot dotacji 0 224
21 894
21 894
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
31.12.2020
40
40
31.12.2021
Nota 20
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) wobec jednostek powiązanych, w tym:
bb) wobec jednostek stowarzyszonych
bc) wobec innych jednostek
cb) wobec znaczącego inwestora
0
5 675
0
0
40 741
15 699
31.12.2020
1 615
29
42
18
Zobowiązania krótkoterminowe razem
- zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
- zobowiązania wekslowe
- składki ubezpieczeniowe (PZU) potrącane z wynagrodzeń
- inne
h) fundusze specjalne (wg tytułów)
po przeliczeniu. zł
pozostałe waluty. zł
b1. w walucie
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz
innych tytułów publicznoprawnych
- z tytułu wynagrodzeń
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
31.12.2021walutaZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
a) w walucie polskiej
- zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
Zobowiązania krótkoterminowe razem
jednostka
1 404
1 180
18
34 638
1 179
293
28
41
19
19
40 760
71
23 866
23 866
0
- powyżej 12 miesięcy
34 620
0
0
5 033
0
0
0
0
34 620
8 059
- inne (wg tytułów), w tym:
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
0
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- leasing
61
61
c) wobec pozostałych jednostek, w tym:
ca) wobec wspólnika jednostki współzależnej
cc) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki, w tym:
40 741
0
ab) wobec jednostki dominującej
0
0
0
0
b) wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie
w kapitale, w tym:
0 0
ba) wobec jednostek współzależnych 0 0
0
0
0
0
aa) wobec jednostek zależnych 0 0
b2. w walucie
30
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
w tys. zł
w
walucie
jednost
ka
waluta w tys. zł
w
walucie
jednost
ka
waluta
1) hipoteka umowna łączna do kwoty 21.000.000 zł (docelowo na I
miejscu) na nieruchomościach położonych w Chojnicach, ul.
Zakładowa 3 stanowiących własność Emitenta,
2) przelew wierzytelności pieniężnej z umów ubezpieczenia
zabudowań na nieruchomościach wskazanych w punkcie powyżej,
3) weksel własny in blanco Emitenta wraz z deklaracją wekslową,
4) klauzula potrącenia wymagalnych wierzytelności PKO BP SA z
wszystkich wpływów na rachunki Emitenta założone i prowadzone w
PKO BP SA.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
34 395 PLN PLN 12 540 PLN tys. PLN
PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
mar.23PKO BP S.A. Warszawa 4600 PLN tys. PLN 234 PLN tys.
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2021 r. (tys. zł)
Nazwa
(firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
kwi.28PKO BP S.A. Warszawa 14 000 PLN tys. PLN 5 084 PLN tys. PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
kwi.24PKO BP S.A. Warszawa 5778 PLN tys. PLN 1 541 PLN tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa 150 PLN tys. PLN 9 PLN tys. PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa 150 PLN tys. PLN 9 PLN tys.
Wibor 1M
+ marża
banku
lis.26
PKO BP S.A. Warszawa 6200 PLN tys. PLN 2 807 PLN tys.
Warszawa 448 PLN tys. PLN 355 PLN tys. PLN
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
mar.25
PKO Leasing
S.A.
PLN
Wibor 3M
+ marża
gru.26
BNP Paribas
Leasing
Services
Sp. z o.o..
Warszawa 3069 PLN tys. PLN 2 501 PLN tys.
31
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
1) hipoteka umowna łączna do kwoty 21.000.000 zł (docelowo na I
miejscu) na nieruchomościach położonych w Chojnicach, ul.
Zakładowa 3 stanowiących własność Emitenta,
2) przelew wierzytelności pieniężnej z umów ubezpieczenia
zabudowań na nieruchomościach wskazanych w punkcie powyżej,
3) weksel własny in blanco Emitenta wraz z deklaracją wekslową,
4) klauzula potrącenia wymagalnych wierzytelności PKO BP SA z
wszystkich wpływów na rachunki Emitenta założone i prowadzone w
PKO BP SA.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
tys. PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
cze.22PKO BP S.A. Warszawa 2150 PLN tys. PLN 222 PLN
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2021 r. (tys. zł) cz.1
Nazwa
(firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
kwi.28PKO BP S.A. Warszawa 14 000 PLN tys. PLN 939 PLN tys.
PLN 936 PLN tys.
Warszawa 5778 PLN tys.
PKO BP S.A. Warszawa 4600 PLN tys.
tys. PLN
paź.22
PKO Leasing
S.A.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
mar.23
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
kwi.24
PKO Leasing
S.A.
Warszawa 196 PLN tys. PLN 56 PLN tys. PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
paź.22
PKO BP S.A. PLN 1156 PLN tys.
Wibor 1M
+ marża
banku
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
paź.22
PKO Leasing
S.A.
Warszawa 150 PLN tys. PLN 43 PLN tys.
Warszawa 150 PLN tys. PLN 51 PLN
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
lut.23
PKO Leasing
S.A.
Warszawa 150 PLN tys. PLN 51 PLN tys.
32
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
w tys. zł waluta
jednost
ka
w
walucie
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) przewłaszczenie na zabezpieczenie,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1) zastaw rejestrowy na przedmiocie finansowania,
2) cesja Polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania,
3) weksel in blanco Kredytobiorcy wraz z deklaracja wekslową.
1)
udzielone
Bankowi
pełnomocnictwa
do
dysponowania
wszystkimi
rachunkami bieżącymi prowadzonymi przez Bank,
2) weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową,
3)
oświadczenie
kredytobiorcy
o
poddaniu
się
egzekucji
do
kwoty
10,5 mln zł
4)
hipoteka
umowna
do
wysokości
4.000.000
zł
na
nieruchomości
położonej w Straszynie przy ulicy Starogardzka n 99 i 101 objętej
księgą wieczystą nr.GD1G/00116611/5,
5)
cesja
na
rzecz
Banku
praw
z
polisy
ubezpieczeniowej
nieruchomości w Straszynie.
RAZEM 43 891 PLN PLN 8 059 PLN PLN
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK – 31.12.2021 r. (tys. zł) cz.2
Nazwa
(firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Kwota kredytu / pożyczki pozostała
do spłaty
Warunki
oprocento
wania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
PLN
Wibor 3M
+ marża
banku
gru.26
BNP Paribas
Leasing
Services
Sp. z o.o..
Warszawa 3069 PLN tys. PLN 567 PLN tys.
PLN
Wibor 1M
+ marża
banku
mar.25
PKO Leasing
S.A.
Wibor 1M
+ marża
banku
lis.26
PKO BP S.A. Warszawa 6200 PLN tys. PLN 1248 PLN tys.
Warszawa 448 PLN tys. PLN 85 PLN tys. PLN
PLN
Wibor1m/
Libor1m/
Euribor1m
+ marża
banku
lip.24
Bank PEKAO
S.A.
Warszawa 7 000
PLN lub
równowa
rtość w
EUR,
USD
tys. - 2 705 PLN tys.
33
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 31.12.2021 31.12.2020
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 0 0
- długoterminowe 0 0
- krótkoterminowe 0 0
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 6 615 7 014
- długoterminowe (wg tytułów) - z tytułu dotacji 6 301 6 615
- Umowa 00076-61523OR/1100031/06-rozbudowa zakładu
przetwórstwa ryb o magazyny chłodnicze wyrobów gotowych i
warzyw wraz z dokami przeładunkowymi i częścią socjalną.
1 014 1 055
- Umowa Nr.00003-61712-OR1100001/09 Z 9.03.2010r.
Rozbudowa zakładu przetwórstwa ryb
4 695 4 890
- Umowa 00103-61712-0R110018/13 z 7.11.2013r. Modernizacja
Zakładu Przetwórstwa Ryb
38 60
- Umowa prewencyjna PZU –dofinansowanie zakupu i montażu
kurtyn wodnych przeciwpożarowych pomiędzy dwoma obiektami
zakładu
8 9
- Umowa o Refundację kosztów wyposażenia lub doposażenia
Stanowiska Pracy dla Skierowanego Bezrobotnego nr 139/2014
14 22
- Umowa z PZU nr 822/Up/M/2014/GD Na zakup i montaż
instalacji wczesnego powiadamiania o pożarze na terenie
Zakładu
4 5
- Umowa na dotację na Środki Trwałe nr 00140-61712-
OR1100032.14 z ARiMR z 2015
524 570
- Umowa z PZU nr 2623/2019/PZUSA/12/Łódź/8KS Na zakup i
montaż instalacji wczesnego powiadamiania o pożarze na
terenie Zakładu
4 4
-krótkoterminowe (wg tytułów) 314 399
- rozliczenie otrzymanych dotacji 314 399
Inne rozliczenia międzyokresowe razem 6 615 7 014
Wyszczególnienie 31.12.2021 31.12.2020
Wartość księgowa na jedną akcję / jeden udział (w PLN) 11,21 11,51
Wartość księgowa na jedną akcję / jeden udział (w EUR) 2,44 2,49
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE (Z TYTUŁU) 31.12.2021 31.12.2020
a) udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0
b) pozostałe (z tytułu) 0 0
- na rzecz pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale,
0 0
- na rzecz pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- na rzecz innych jednostek: 0 0
- potencjalne roszczenia 0 0
Zobowiązania warunkowe, razem 0 0
Wartość księgową na jedną akcję ustalono jako iloraz kapitału własnego na koniec danego okresu obrotowego i liczby akcji na dzień
bilansowy.
NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE
Nota 23
Opis zabezpieczeń kredytów i pożyczek został zamieszczony w notach 19 i 20 sprawozdania finansowego.
Spółka nie udzieliła gwarancji, ani poręczeń innym podmiotom.
Nota 21
Nota 22
WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA 1 AKCJĘ
34
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
2021 2020
Przychody netto ze sprzedaży produktów: 177 684 171 339
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 177 684 171 339
Przychody netto ze sprzedaży usług: 474 367
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 473 366
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 178 158 171 706
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 178 157 171 705
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
2021 2020
Kraj: 157 307 151 902
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 157 306 151 901
Eksport: 20 851 19 804
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 20 851 19 804
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 178 158 171 706
- od jednostek powiązanych, w tym: 1 1
- od jednostki dominującej 1 1
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 178 157 171 705
Nota 24
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
35
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I
MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE
DZIAŁALNOŚCI)
2021 2020
Przychody netto ze sprzedaży towarów, razem 16 514 13 798
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 16 514 13 798
Przychody netto ze sprzedaży materiałów, razem 882 798
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 882 798
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 17 397 14 596
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- od pozostałych jednostek 17 397 14 596
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I
MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
2021 2020
Kraj: 17 366 14 575
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 17 366 14 575
Eksport: 31 21
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek
31
21
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
17 397
14 596
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
-
od
pozostałych
jednostek,
w
których
emitent
posiada
zaangażowanie w kapitale
0 0
- od pozostałych jednostek 17 397 14 596
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność produkcyjna i handlowa marynat i przetworów rybnych. Ponadto
Spółka prowadzi działalność w postaci stacji paliw.
Nota 25
Wartość przychodów i kosztów generowanych w ramach stacji paliw jest nieistotna z punktu widzenia sprawozdania finansowego. W
związku z powyższym odstąpiono od wyodrębnienia segmentów działalności.
36
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU 2021 2020
a) amortyzacja 6 415 6 738
b) zużycie materiałów i energii 121 732 111 744
c) usługi obce 20 969 20 743
d) podatki i opłaty 768 694
e) wynagrodzenia 25 614 25 332
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 321 5 514
g) pozostałe koszty rodzajowe 521 588
Koszty według rodzaju razem 181 340 171 353
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -605 -725
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
(wielkość ujemna)
-667 -531
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -19 851 -19 189
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -7 172 -7 021
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 153 045 143 887
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2021 2020
a) rozwiązanie rezerwy (z tytułu) 35 21
- uzyskanych zapłat 0 0
- rozwiązanie rezerwy na koszty handlowe 35 21
- spisanych nieściągalnych należności 0 0
b) pozostałe, w tym: 342 372
- odszkodowania, kary, grzywny 122 296
- odpisy aktualizujące zapasy 0 0
- odszkodowania za ubezpieczone należności 0 0
- rozwiązane odpisy aktualizujące 0 0
- udział pracowników w części kosztów wynajmu mieszkań
pracowniczych
57 54
- premia ubezpieczenia za niską szkodowość 85 0
- inne 78 22
Inne przychody operacyjne razem 377 393
INNE KOSZTY OPERACYJNE 2021 2020
a) utworzone rezerw (z tytułu) 154 28
- zawiązanie rezerwy na koszty handlowe 154 28
b) pozostałe, w tym: 1 169 771
- odszkodowania, kary, grzywny 43 98
- darowizny 131 88
- spisanie należności nieściągalnych 0 1
- likwidacje wyrobów, towarów, materiałów 898 524
- likwidacja szkód majątkowych 62 47
- inne pozostałe koszty operacyjne 35 13
Inne koszty operacyjne razem 1 323 799
Nota 26
Nota 27
Nota 28
37
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2021 2020
a) z tytułu udzielonych pożyczek 0 0
b) pozostałe odsetki 31 96
- od jednostek powiązanych, w tym: 0 0
- od jednostek zależnych 0 0
- od jednostki dominującej 0 0
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym:
0 0
- od jednostek współzależnych 0 0
- od jednostek stowarzyszonych 0 0
- od innych jednostek 0 0
- od pozostałych jednostek, w tym: 0 0
- od wspólnika jednostki współzależnej 0 0
- od znaczącego inwestora 0 0
- od innych jednostek 31 96
Przychody finansowe z tytułu odsetek razem 31 96
INNE PRZYCHODY FINANSOWE 2021 2020
a) różnice kursowe 519 0
- zrealizowane 397 0
- niezrealizowane 122 0
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0
c) pozostałe, w tym: 35 0
Inne przychody finansowe razem 554 0
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2021 2020
a) od kredytów i pożyczek 466 545
- dla jednostek powiązanych: 0 0
- dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- dla pozostałych jednostek, w tym: 466 545
- dla wspólnika jednostki współzależnej 0 0
- dla znaczącego inwestora 0 0
- dla innych jednostek 466 545
b) pozostałe odsetki 1 6
- dla jednostek powiązanych, 0 0
- dla pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale
- dla pozostałych jednostek, w tym: 1 6
- dla wspólnika jednostki współzależnej
- dla znaczącego inwestora
- dla innych jednostek 1 6
Koszty finansowe z tytułu odsetek razem 467 551
Nota 29
Nota 30
38
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
INNE KOSZTY FINANSOWE 2021 2020
a) ujemne różnice kursowe 0 411
- różnice kursowe zrealizowane 0 289
- różnice kursowe niezrealizowane 0 122
b) utworzone rezerwy (z tytułu) 0 0
c) pozostałe, w tym: 0 0
- wycena kredytów 0 0
Inne koszty finansowe razem 0 411
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 2021 2020
1. Zysk (strata) brutto 257 5 590
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą
opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
149 414
a) zwiększające podstawę opodatkowania 1 529 4 172
- koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów 1 521 4 113
- przychody włączone do opodatkowania 8 59
b) zmniejszające podstawę opodatkowania 1 380 3 758
- koszty statystycznie zmniejszające podstawę opodatkowania 731 774
- przychody wyłączone z opodatkowania 649 2 984
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 406 6 004
- odliczenia od dochodu, w tym z/t strat z lat ubiegłych 306 306
3a. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 100 5 698
4. Podatek dochodowy według stawki 19%, w tym: 3 1 083
- dotyczący lat poprzednich 3 0
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki
podatku
0 0
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji
podatkowej okresu, w tym:
3 1 083
- wykazany w rachunku zysków i strat 3 1 083
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny 0 0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy
lub ujemną wartość firmy
0 0
Nota 31
Nota 33
W 2021 r. i w 2020 r. nie wystąpił udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności
Nota 32
W 2021 r. i w 2020 r. Emitent nie posiadał udziałów (akcji) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych oraz nie
dokonywał żadnych transakcji dotyczących kupna/sprzedaży udziałów (akcji) w takich jednostkach.
39
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY
W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
2021 2020
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się
różnic przejściowych
32 -53
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych 0 0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty
podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego
okresu
0 0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu
odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości
wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
0 0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 0 0
Podatek dochodowy odroczony, razem 32 -53
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
2021 2020
- ujętego w kapitale własnym 0 0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy 0 0
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I
STRAT DOTYCZĄCY
2021 2020
- działalności zaniechanej 0 0
- wyniku na operacjach o nadzwyczajnej wartości lub które
wystąpiły incydentalnie
0 0
Wyszczególnienie 2021 2020
Zysk netto 222 4 560
Średnia ważona liczba akcji 6 650 000 6 650 000
Zysk na jedną akcję (w zł) 0,03 0,69
W 2021 r. i 2020 r. nie wystąpiły pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty).
Zarząd Spółki zamierza rekomendować Akcjonariuszom przeznaczenie całego zysku netto wypracowanego w 2021 r. na
zwiększenia kapitału zapasowego Spółki. Ze względu na poziom zysku wypracowanego w 2021 r. ewentualna dywidenda byłaby
nieistotna w relacji do wartości akcji
Zysk netto na jedną akcję ustalono jako iloraz zysku netto za dany okres obrotowy i średniej ważonej liczby akcji w okresie.
Zysk netto za rok obrotowy 2020:
PODZIAŁ ZYSKU
Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 30 lipca 2021 r. zysk netto za 2020 r. w wysokości 4.560 tys. zł został
podzielony w następujący sposób:
Nota 34
Nota 36
ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ
Nota 35
Zysk netto za rok obrotowy 2021:
- wypłata dywidendy – 2.261 tys. zł,
- przekazanie na kapitał zapasowy – 2.299 tys. zł.
40
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Wyszczególnienie 31.12.2021 r. 31.12.2020 r.
Należności z tytułu dostaw i usług 26 510 27 634
Pozostałe należności 3 762 2 386
Środki na rachunkach bankowych, maklerskich i w kasie 15 700 29 670
- w tym środki ZFŚS 20 18
Środki pieniężne w drodze 66 219
Lokaty 0 0
Spółka wycenia wyżej wskazane pozycje w wartości nominalnej powiększonej o ewentualne odsetki.
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty:
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty 31.12.2021 r. 31.12.2020 r.
Do trzech miesięcy 0 1
Wyszczególnienie 31.12.2021 r. 31.12.2020 r.
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 20 599 27 738
Zobowiązania z tytułu leasingów 94 113
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 23 866 21 894
Wyszczególnienie 31.12.2021 r. 31.12.2020 r.
Koszty obciążające jednostkę z tytułu odsetek od zobowiązań z tytułu leasingów,
zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek,
467 546
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty 31.12.2021 r. 31.12.2020 r.
Do trzech miesięcy 6 1
- w tym dotyczące kredytów 6 1
c) Kategoria zobowiązania finansowe
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacja o instrumentach finansowych
I. Spółka posiada następujące instrumenty finansowe:
a) Kategoria pożyczki i należności własne
Do tej kategorii jednostka zalicza środki pieniężne, lokaty oraz należności z tytułu dostaw i usług o wartości:
b) Kategoria aktywa dostępne do sprzedaży
Spółka nie posiada aktywów należących do tej kategorii.
Koszty obciążające jednostkę z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z
zawartych kontraktów, przypadające na okres objęty sprawozdaniem finansowym wynoszą:
Kredyt inwestycyjny jest wyceniany w wartości wymagającej zapłaty.
Ryzyko kredytowe związane jest z działalnością operacyjną Spółki objawiające się tym, że może zdarzyć się, że któryś z kontrahentów
nie ureguluje swoich zobowiązań w terminie. Stosowane przez Spółkę terminy płatności w większości przypadków kształtują się około
30 dni z wyjątkiem sieci handlowych, których terminy płatności są umownie wydłużone. W przypadku wystąpienia utraty wartości
należności Spółka obejmuje je stosownym odpisem aktualizującym. Salda należności są objęte polisą ubezpieczeniową.
Ryzyko zmiany stopy procentowej
Spółka posiada podpisane umowy kredytowe i pożyczki, których wartość na dzień bilansowy wynosi – 20.599 tys. zł, w tym część
przypadająca do spłaty w następnych 12 miesiącach od dnia bilansowego stanowi 8.059 tys. zł.
Odsetki niezrealizowane w terminie zapłaty:
Ryzyko kredytowe
Kredyty oraz lokaty są oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej, co oznacza, że przyszłe przepływy pieniężne są obarczone
ryzykiem stopy procentowej.
41
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Wyszczególnienie 31.12.2021 r. 31.12.2020 r.
Wartość odpisu na należności przeterminowane 120 120
W 2021 r. Spółka nie korzystała z instrumentów finansowych typu forward w celu zabezpieczenia kursu EUR na spłatę zobowiązań w
tej walucie.
Spółka nie posiada sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem finansowym. Decyzje o stosowaniu instrumentów
zabezpieczających planowane transakcje jest podejmowana na podstawie bieżącej analizy sytuacji Spółki i jej otoczenia.
Na dzień bilansowy Spółka nie posiadała otwartych instrumentów pochodnych.
d) określenie ryzyka zmiany stopy procentowej, a w szczególności informacje o wcześniej przypadającym terminie wykupu
lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości instrumentów finansowych, a także o efektywnej stopie
procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne,
Ryzyko zmiany stopy procentowej opisano w pkt 1.I.c. Dodatkowych not objaśniających.
II. Charakterystyka posiadanych instrumentów finansowych:
a) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych
w takiej wartości,
IV. Kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych z podziałem na kategorie
instrumentów finansowych
c) wartość wykazanych w bilansie instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, jak również odpowiednio
skutki przeszacowania odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny w okresie sprawozdawczym lub zaliczone do
przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego,
2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi
Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi wymagających wyodrębnienia i wyceny.
W trakcie w 2021 roku Spółka inwestowała w jednostki uczestnictwa w funduszu inwestycyjnym "INWESTOR
OSZCZĘDNOŚCIOWY". Łączny wyniki na obrocie jednostkami tego funduszu w 2021 roku wyniósł minus 89 tys. zł . Na dzień
31.12.2021 roku Spółka nie posiadała jednostek uczestnictwa w żadnym funduszu inwestycyjnym.
V. Rachunkowość zabezpieczeń
Należności – w przypadku gdy zachodzi ryzyko nieściągalności należności od klienta i nie spełnienia kryterium do otrzymania zwrotu
z ubezpieczenia wierzytelności, wówczas jednostka przez odpisy aktualizujące wartość należności doprowadza należności do wartości
godziwej.
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na dzień
bilansowy średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
III. Wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych.
Spółka nie prowadzi rachunkowości zabezpieczeń.
Jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych - wykazywane są w wartości rynkowej.
Zobowiązania finansowe - ze względu na zmienną stopę procentową i bieżącą spłatę odsetek wartość godziwa zobowiązań z tytułu
kredytów i zobowiązań leasingowych nie odbiega od wartości księgowej.
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług - ze względu na krótki termin wymagalności ich wartość godziwa nie odbiega istotnie od
wartości nominalnej.
Lokaty - ze względu na krótkie terminy zawierania lokat ich wartość godziwa nie odbiega istotnie od wartości nominalnej.
Jednostka nie ustala wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych.
b) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, to jest,
czy jednostka odnosi je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny,
Nie występuje.
Umowy kredytowe i pożyczki są zawarte z czterema instytucjami. Z niektórych umów wynika obowiązek utrzymania wybranych
wskaźników finansowych Spółki na określonym poziomie, których niedotrzymanie może spowodować podwyższenie oprocentowania
kredytu, co z kolei może wpływać na okresowe zwiększenie kosztów finansowania działalności Spółki. W 2021 r. Spółka utrzymywała
wskaźniki finansowe wynikające z umów kredytowych / pożyczkowych na ustalonych poziomach.
Spółka
posiada
umowy
kredytowe
/
pożyczkowe
z
PKO
BP
S.A.,
Pekao
S.A.,
PKO
Leasing
S.A.,
BNP
Paribas
Leasing
Services
Sp.
z o.o.
42
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Poniesione nakłady w latach:
Wyszczególnienie 2021 2020
- wartości niematerialne i prawne 45 27
- grunty 0 0
- budynki 770 392
- maszyny i urządzenia 6 817 971
- środki transportu 451 647
- pozostałe 87 171
- środki trwałe w budowie i zaliczki na środki trwałe w budowie 1 197 2 343
Razem 9 367 4 551
- w tym na ochronę środowiska 0 0
Na dzień 31.12.2021 roku Spółka nie posiadała zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu
uzyskania prawa własności budynków i budowli.
7. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do
zaniechania w następnym okresie
Planowane nakłady inwestycyjne w 2021 r.:
W 2021 r. Spółka planuje przeprowadzenie dalszych inwestycji rzeczowych, których celem jest modernizacja istniejącego parku
maszynowego. Nie sprecyzowano jeszcze wysokości planowanych nakładów.
Planowane źródła finansowania inwestycji to środki własne oraz obce (kredyt / pożyczka lub leasing).
6. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania praw
własności budynków i budowli
Spółka nie zaniechała, w okresie sprawozdawczym, żadnej z dotychczas prowadzonych działalności, nie przewiduje również
zaniechania tych działalności w okresie następnym.
8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt
wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby
W 2021 roku Spółka nie poniosła kosztów wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby. Na dzień 31.12.2021 roku w pozycji
środków trwałych w budowie występują różnice kursowe w wartości 2 tys. zł
3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych,
zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają
Spółka nie posiada papierów wartościowych lub praw do nich.
4. Aktywa niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości godziwej
Spółka nie posiada aktywów niebędących instrumentami finansowymi które wyceniane byłyby według wartości godziwej.
9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku
obrotowym
W 2021 roku wystąpiły różnice kursowe w wysokości 159 tys. zł, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia
produktów.
10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady
inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe
5. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez
emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych,
pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, wspólnika jednostki współzależnej oraz
znaczącego inwestora, a także informacje dotyczące zobowiązań warunkowych w zakresie emerytur i podobnych świadczeń
Na dzień 31.12.2021 roku Spółka nie posiada zobowiązań warunkowych z wyjątkiem udzielonej rękojmi na sprzedawane wyroby.
43
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Przeciętne zatrudnienie w latach 2021 2020
Zarząd 3 3
Administracja 79 85
Pracownicy produkcyjni 391 404
Razem 473 492
Wynagrodzenia w tys. zł 2021 2020
Wynagrodzenie zapłacone przez Emitenta z tytułu umowy o pracę, w tym:
Kazimierz Kustra 160 152
Tomasz Kustra 239 231
Joanna Szymczak 233 234
Razem 632 617
Nie występują.
11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie
Każdy członek Rady Nadzorczej SEKO S.A. otrzymywał w 2021 r. wynagrodzenie w wysokości 2,3 tys. zł brutto miesięcznie. Łączne
wynagrodzenie wszystkich członków Rady Nadzorczej w 2021 r. wyniosło 193,2 tys. zł.
15. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
16.
Informacje
o
łącznej
wartości
wynagrodzeń,
nagród
lub
korzyści,
w
tym
wynikających
z
programów
motywacyjnych
lub
premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa,
zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub
potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających, nadzorujących albo członków organów administrujących
emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z
podziału zysku; w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący
inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach
jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.
Złota Rybka Sp. z o.o. - przychody ze sprzedaż usług najmu poniżej 1 tys. zł netto.
Transakcje były zawierane na warunkach rynkowych.
Na koniec roku wystąpiły należności od jednostek powiązanych w kwocie poniżej 1 tys. zł.
Zobowiązania nie wystąpiły.
13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie
niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy
Nie wystąpiły
12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jednostki podporządkowane nie występują.
12.1. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta/jednostkę powiązaną/ pozostałe jednostki, w których emitent
posiada zaangażowanie w kapitale/wspólnika jednostki współzależnej/znaczącego inwestora z podmiotami powiązanymi na
warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter związku z podmiotami
powiązanymi oraz innymi informacjami dotyczącymi transakcji niezbędnymi dla zrozumienia ich wpływu na sytuację
majątkową, finansową i wynik finansowy
W 2021 r. wystąpiły następujące transakcje z podmiotami powiązanymi:
14. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach
Brak wspólnych przedsięwzięć, które podlegają konsolidacji.
11a. Informacje o kosztach związanych z pracami badawczymi i pracami rozwojowymi, które nie zostały zakwalifikowane
zgodnie z art. 33 ust. 2 ustawy o rachunkowości do wartości niematerialnych i prawnych
Spółka posiada dział technologii, którego głównym celem jest praca nad udoskonalaniem produktów oraz testowaniem nowych metod
produkcji. W 2021 roku Spółka poniosła 654 tys. zł kosztów związanych z funkcjonowaniem tego działu. W okresie poprzednim koszty
te wyniosły 624 tys. zł. Spółka nie kwalifikowała żadnych kosztów prac badawczych i rozwojowych do wartości niematerialnych.
44
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
SEKO S.A. powstała w wyniku przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na spółkę akcyjną.
Zawiązanie Spółki Akcyjnej nastąpiło na podstawie aktu notarialnego z 20.03.2006r. Repertorium „A”678/2006.
Przekształcenia dokonano zgodnie z ustawą z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz.U. Nr 94, poz. 1037 z
późniejszymi zmianami). Wg ustawy o rachunkowości sporządzono bilans zamknięcia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością na
dzień 12.04.2006 r. oraz bilans otwarcia spółki akcyjnej na dzień 13.04.2006 r.
22. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i
pasywów
21. Informacje o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu
finansowym oraz ich wpływie na sytuację majątkową, finansową oraz wynik finansowy
Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym.
20. Informacje o istotnych zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
Nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych, ujęte w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres.
- z tytułu przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2021 r. – 14,5 tys. zł netto,
- z tytułu badania sprawozdania finansowego: za 2021 r. – 24,5 tys. zł netto,
W dniu 24.06.2020 r. Zarząd SEKO S.A. zawarł umowę na badanie sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2020 i za rok
obrotowy 2021 r. oraz przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego za I półrocze 2020 r. i za I półrocze 2021 r. ze spółką HLB
M2 Audit PIE Sp. z o.o. .Umowa została zawarta w terminie umożliwiającym przeprowadzenie wyżej wskazanych prac. Dodatkowo
Spółka HLB M2 Audit PIE Sp. z o.o. wykonała dla walnego zgromadzenia Raport niezależnego biegłego rewidenta z wykonania usługi
dającej racjonalną pewność w zakresie oceny sprawozdania o wynagrodzeniach za lata 2019 i 2020.
Wynagrodzenie wynosi:
17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób
zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w
związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu
Na dzień 31.12.2021 r. nie występowały takie zobowiązania.
- z tytułu usług doradztwa podatkowego – nie wystąpiło,
18. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów
zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych,
udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego
zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym, nadzorującym albo
członkom organów administrujących, odrębnie dla osób zarządzających, nadzorujących, członków organów
administrujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub
przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, ze wskazaniem ich głównych warunków,
wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych
Na dzień 31.12.2021 r. nie występowały takie pozycje.
- z tytułu badania sprawozdania finansowego: za 2020 r. – 24,5 tys. zł netto,
- z tytułu przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2020 r. – 14,5 tys. zł netto,
19. Informacje o:
a) dacie zawarcia przez emitenta umowy z firmą audytorską o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego
oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa
b) wynagrodzeniu firmy audytorskiej, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
-- badanie ustawowe w rozumieniu art. 2 pkt 1 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich
oraz nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089 oraz z 2018 r. poz. 398)
- inne usługi atestacyjne
- usługi doradztwa podatkowego
- inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego
- z tytułu innych usług atestacyjnych – 4,0 tys. zł netto,
45
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Waluta Dzień 31.12.2021 Dzień 31.12.2020
EUR 4,5994 4,6148
USD 4,0600 3,7584
GBP 5,4846 5,1327
Spółka nie posiada udziałów w jednostkach podporządkowanych.
30. Sporządzanie sprawozdania skonsolidowanego
Spółka nie sporządza sprawozdania skonsolidowanego, ponieważ nie posiada jednostek zależnych.
32. Średnie przyjęte do przeliczenia na dzień 31.12.2021 roku pozycji bilansowych wyrażonych w walucie.
26. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową
i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność, w tym informacje o przychodach i kosztach z tytułu błędów
popełnionych w latach ubiegłych odnoszonych w roku obrotowym na kapitał (fundusz) własny z podaniem ich kwot i rodzaju
W 2021 roku Spółka SEKO S.A. nie dokonywała, korekty błędów lat ubiegłych.
27. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz
stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane.
Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację
niepewności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się
przewidzieć przyszłości. Nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Spółkę działalności.
28. Połączenia jednostek - charakterystyka
W 2021 roku nie miało miejsca połączenie Spółki z innym podmiotem gospodarczym.
31. Nazwa, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz forma prawna każdej z jednostek, których Emitent
jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową.
Nie występują takie jednostki.
29. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych
- metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
Nie występują.
25. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w
stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków
finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
24. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych
danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
23. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu
oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody
jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana
średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
Nie zaistniała konieczność korygowania sprawozdań Spółki wskaźnikiem inflacji.
W 2021 roku Spółka SEKO S.A. nie dokonywała istotnych zmian zasad (polityki) rachunkowości oraz nie dokonywała istotnych zmian
w sporządzaniu sprawozdań finansowych.
46
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
Zarząd Spółki monitoruje wszystkie czynniki związane z wojną w Ukrainie oraz ich wpływ na działalność i sytuację finansową Spółki i
będzie przekazywał informacje na ten temat zgodnie z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia nr 596/2014 w sprawie nadużyć na
rynku (MAR) lub w raportach okresowych.
33. Inne istotne dane
- kursy walutowe, w szczególności EUR/PLN (większość surowca rybnego wykorzystywanego przez Spółkę jest importowana),
- ceny ropy i produktów ropopochodnych,
- ceny gazu i energii elektrycznej (przy czym Spółka zakontraktowała w 2021 r. dostawy prądu i gazu na cały 2022 r.).
Spółka nie utrzymuje kontaktów handlowych z kontrahentami z Ukrainy, Białorusi i Rosji.
Niektórzy z dostawców Spółki zaopatrywali się w surowce, w szczególności rolne, w tych krajach, jednak sytuacja ta nie ma wpływu na
ciągłość produkcji Spółki.
W najbliższym czasie planowane jest zniesienie większości ograniczeń związanych z pandemią COVID-19.
Na
dzień
sporządzenia
niniejszego
sprawozdania
Zarząd
Spółki
ocenia,
że
pandemia
COVID-19
nie
powinna
mieć
istotnego
wpływu
na funkcjonowanie Spółki w przyszłości.
W
przypadku
ewentualnych
kolejnych
fal
pandemii
COVID-19,
następujące
czynniki
mogą
mieć
wpływ
na
działalność
Spółki,
przy
czym Zarząd Spółki ocenia ryzyko ich wystąpienia jako stosunkowo niskie:
- potencjalny wzrost absencji pracowników związany przede wszystkim z opieką nad dziećmi, w przypadku wprowadzenia nauki
zdalnej (wysoki poziom absencji może mieć wpływ na płynność produkcji),
- potencjalne zakłócenia dostaw surowca z zagranicy oraz sprzedaży zagranicznej w razie wprowadzenia ponownych ograniczeń
ruchu międzynarodowego,
- potencjalny wzrost kosztów związanych z wprowadzonymi przez Spółkę działaniami zapobiegającymi rozprzestrzenianiu się
koronawirusa i podnoszącymi bezpieczeństwo pracowników i procesu produkcyjnego,
- potencjalne ograniczenia produkcji w przypadku zidentyfikowania nosiciela/nosicieli wirusa na terenie zakładu produkcyjnego Spółki
(w takim przypadku może dojść do poddania pracowników kwarantannie oraz nie można wykluczyć okresowego zamknięcia zakładu
przez służby państwowe),
- ewentualne ponowne zwiększenie ograniczeń w handlu detalicznym i życiu codziennym na wybranych obszarach Polski (lub całym
jej obszarze) związane z ewentualną kolejną falą pandemii.
Zarząd
Spółki
monitoruje
wszystkie
czynniki
związane
z
rozwojem
pandemii
COVID-19
oraz
ich
wpływ
na
działalność
i
sytuację
finansową Spółki i będzie przekazywał informacje na ten temat zgodnie z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia nr 596/2014 w
sprawie nadużyć na rynku (MAR) lub w raportach okresowych.
W ocenie Zarządu Spółki na funkcjonowanie Spółki wpływają następujące czynniki rynkowe, na które z kolei wojna w Ukrainie ma lub
może mieć istotny wpływ:
Od początku rozwoju pandemii COVID-19 Spółka podejmowała szereg działań, których celem było ograniczenie dalszego
rozprzestrzeniania się koronawirusa, zapewnienie ochrony pracownikom własnym, pracownikom kontrahentów Spółki, a także
zagwarantowanie ciągłości i jakości produkcji oraz bezpieczeństwa produktów gotowych. W Spółce funkcjonują procedury
postępowania na wypadek podejrzenia wystąpienia lub wystąpienia przypadków zakażenia wśród pracowników Spółki. Dodatkowo
zreorganizowano system pracy tak, aby zminimalizować kontakty pomiędzy poszczególnymi grupami pracowników.
Wpływ pandemii COVID-19 na działalność Spółki
Wpływ wojny w Ukrainie na działalność Spółki
47
SEKO S.A. - Sprawozdanie Finansowe za 2021 rok
PODPISY CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
21.03.2022 Kazimierz Kustra Prezes Zarządu
21.03.2022 Joanna Szymczak Wiceprezes Zarządu
21.03.2022 Tomasz Kustra Wiceprezes Zarządu
Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych
21.03.2022 Arkadiusz Wszeborowski Główny Księgowy
48
