SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ
SEKO S.A.
Z WYNIKÓW OCENY SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO SPÓŁKI I SPRAWOZDANIA ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK OBROTOWY 2023
I. Zgodnie z wymogami art. 382§3 pkt 1 Kodeksu Spółek Handlowych, §70 ust. 1 pkt 14
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim oraz §16 pkt 2 lit. a), b) oraz c) Statutu SEKO S.A.,
Rada Nadzorcza Spółki dokonała oceny:
1) Sprawozdania finansowego SEKO S.A. za rok obrotowy trwający od 1 stycznia 2023 r.
do 31 grudnia 2023 r.,
2) Sprawozdania Zarządu z działalności spółki SEKO S.A. za rok obrotowy trwający od
1 stycznia 2023 r. do 31 grudnia 2023 r.
Rada Nadzorcza zapoznała się ponadto ze sprawozdaniem z badania rocznego sprawozdania
finansowego Spółki sporządzonym przez firmę audytorską HLB M2 AUDIT PIE Sp. z o.o.
z siedzibą w Warszawie. W opinii biegłego rewidenta, roczne sprawozdanie finansowe SEKO
S.A. za rok obrotowy 2023:
a) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31
grudnia 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy
zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy
o rachunkowości oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
b) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem
Spółki.
c) zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie
z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości,
W ocenie firmy audytorskiej sprawozdanie z działalności Spółki zostało sporządzone zgodnie
z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (dalej „Rozporządzenie”) oraz jest
zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Ponadto biegły rewident,
w świetle swojej wiedzy o jednostce i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania sprawozdania
finansowego, nie stwierdził w sprawozdaniu z działalności istotnych zniekształceń.
W opinii firmy audytorskiej oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, które jest
wyodrębnioną częścią sprawozdania z działalności Spółki, zawiera informacje określone
w paragrafie 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia, a informacje wskazane w paragrafie 70 ust. 6 pkt 5
lit. c-f, h oraz i Rozporządzenia (i zamieszczone w sprawozdaniu z działalności) są zgodne
z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz z informacjami zawartymi w sprawozdaniu
finansowym .
Rada Nadzorcza zapoznała się również z rekomendacją Komitetu Audytu dotyczącą
sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2023.
II. W wyniku przeprowadzonej własnej oceny sprawozdań oraz w oparciu o sprawozdanie
sporządzone przez biegłego rewidenta Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia przedłożone
sprawozdania w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem
faktycznym.
III. Uzasadnienie
W ocenie Rady Nadzorczej sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy 2023 zostało
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w oparciu o prawidłowo prowadzone
księgi rachunkowe. Oceniane sprawozdanie przedstawia rzetelnie i jasno wszelkie informacje
istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz
wyniku finansowego prowadzonej działalności w roku obrotowym 2023.
Sprawozdanie biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego Spółki nie zawiera
zastrzeżeń ani objaśnień.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki zawiera wszystkie elementy wymagane przepisami
prawa, prawidłowo przedstawia zakres prowadzonej przez Spółkę działalności w 2023 r.
i zdarzenia gospodarcze, które wystąpiły w tym okresie, a także rzetelnie przestawia sytuację
ekonomiczno-finansową i majątkową Spółki. Oceniane sprawozdanie Zarządu zawiera dane
zgodne ze znanym Radzie Nadzorczej stanem faktycznym oraz ze sprawozdaniem finansowym
Spółki.
21 marca 2024 r.
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Bogdan Nogalski
